金财工程应用支撑平台
国库收支管理系统建设方案
二○一一年九月
目 录
1 系统建设背景................................................ 4
2 系统建设目标................................................ 5
3 系统建设步骤................................................ 6
4 系统总体方案................................................ 7
4.1 系统功能总体规划.................................... 7
4.2 系统树形结构图........................................ 7
4.3 主要信息项................................................ 8
4.4 信息项说明.............................................. 10
4.5 系统总体设计要求.................................. 11
4.5.1 总体技术架构................................. 11
4.5.2 中间件............................................ 12
4.5.3 数据库............................................ 12
5 系统功能设计.............................................. 13
5.1 收入对账管理.......................................... 13
5.1.1 业务描述........................................ 13
5.1.2 功能设计........................................ 13
5.2 收入退付管理.......................................... 19
5.2.1 业务描述........................................ 19
5.2.2 功能设计........................................ 19
5.3 部门收支管理.......................................... 24
5.3.1 业务描述........................................ 24
5.3.2 主体业务流程................................. 25
5.3.3 主体业务流程图............................. 25
5.3.4 功能设计........................................ 26
5.4 信息维护管理.......................................... 73
5.4.1 业务描述........................................ 73
5.4.2 功能设计........................................ 73
6 系统实施方案.............................................. 76
6.1 项目实施组织结构.................................. 76
6.1.1 领导小组........................................ 76
6.1.2 需求梳理组..................................... 77
6.1.3 部署实施组..................................... 77
6.1.4 系统支持组..................................... 77
6.1.5 用户培训组..................................... 77
6.1.6 运维保障组..................................... 77
6.2 实施进度计划.......................................... 78
7 实施步骤...................................................... 79
7.1 实施准备.................................................. 79
7.2 实施配置.................................................. 79
7.3 数据迁移.................................................. 79
7.4 系统上线.................................................. 80
7.5 系统培训.................................................. 80
随着财政改革的深化，以及财政管理信息化工作不断建设和完善，当前基于“金财工程应用支撑平台”建设的“四川省政府财政信息管理系统”（以下简称“大平台”），基本实现了部门财政资金的收入和支出管理。为了完善预算部门收入和支出的全口径管理，亟须建设部门非财政资金收入和支出的信息管理系统，最终建成支持《部门收入支出决算总表》、《支出决算明细表》、《财政性资金收入支出决算表》报表数据的自动生成的信息化管理系统。
通过完善财政大平台系统功能模块的建设，着力提高财政国库管理水平，全面加强财政预算收入管理工作，实现以下三个目标任务：
1.加强全省财政预算收入核对工作，确保全省财政预算收入及时准确。现阶段我们日常的收入核对工作，仅能通过人民银行国库部门反馈的金库报表获得市县两级向省级分成的收入，对于分成比例是否正确无法进行校验，缺乏对市县两级应按规定解缴省级和中央级收入的监管手段，只能依靠每年年终收入对账工作来核对，但是年终对账时间紧、任务重，难免出现疏漏。通过在财政大平台系统中增设收入管理模块，加强全省财政预算收入的日常核对和监缴力度，并能依靠系统自动完成分成收入的比例校验，实现对下级应解缴收入的监管和省级单位非税收入的对账管理。
2.完善省级收入退付流程，确保省级收入退付规范有序。省级收入退付流程包括专户退付和金库退付两种情况，专户退付我们已在财政大平台系统中开发了财政专户再支出模块，只需将其中有关程序修改完善后移植到收入管理模块。现阶段金库退付除一般审核流程外，还需要手工填列人民银行国库部门要求的退库申请书和收入退还书，整个退付流程不通过财政大平台系统，也不需要打印支付凭证。我们认为按照财政国库集中支付制度的要求，不管是政策性退付还是因技术差错造成的退付，都有必要纳入财政大平台系统并通过清算流程规范管理。现行省级非税收入办理缴库的缴款书打印是在四方志诚系统中完成，我们认为也应纳入财政大平台系统统一管理。
3.强化省级部门收支管理，确保省级部门预算执行情况全面真实。目前，省级部门的自有收入决算数远大于预算数，而且使用情况游离于财政监管之外。通过强化省级部门收入和支出的控制，促使省级部门提高自有资金年初预算编制的到位率，实现财政部门对预算单位预算执行情况全面、及时掌控。
我们计划在今年11月底以前完成收入管理模块的开发工作，除与财税库银横向联网系统的链接待全省贯通后再提取相关数据外（相关接口的开发设计应完成），其他功能应完成测试工作。我们将在今年12月选择部分省级部门对部门收支管理展开试点工作；2012年1月收入对账管理和部门收支管理两项工作全面启动（在财税库银横向联网系统全省贯通前，采用手工导入的方式获取相关数据），收入退付管理待我们与人民银行成都分行商定并以文件形式通知各代理银行后正式启动。
国库收支管理系统作为政府财政大平台管理系统的一部分，强化省级部门收支管理，确保省级部门预算执行情况全面真实。
国库收支管理系统系统在财政大平台系统中增设收入管理模块。该模块包含四个子模块：收入对账管理、收入退付管理、部门收支管理和信息维护管理。
其功能结构如图所示：
图 4.1‑1：国库收支管理系统功能总体结构图
整个收入管理树形结构如下图所示：
图 4.2‑1：系统树形结构图
| 序号 | 代码 | 名称 | 对应标准编码 | 取值范围 | 说明 |
| 1 | FUNDTYPE | 资金性质 | 1-政府综合预算 11-预算内 111-一般预算 1111-经费拨款 1112-专项收入 112-基金预算 113-国有资本经营预算 12-教育收费资金安排 13-社保基金 14-其他专户资金 2-其他资金 21-福彩资金 22-体彩资金 23-代管资金 231-代管中央资金 232-代管单位资金 24-自有资金 241-上级补助收入 242-事业收入 243-经营收入 244-附属单位缴款 245-其他收入 246-结余分配基金 25-往来资金 251-应缴专户 252-应缴金库 259-其他 | ||
| 2 | CALINSOURCE | 收入来源 | 01-年初部分 02-调整预算 | 仅自有资金必填，241～245未必填 | |
| 3 | 收入取得时间 | 小于等于当前时间 | 选填 | ||
| 4 | EXPFUNC | 功能分类 | 按财政部标准。略 | 自有资金须根据收入来源进行支付，支付时，需录入功能分类，经济分类 往来资金须根据收入来源进行支付，支付时，没有功能分类和经济分类。 | |
| 5 | EXPECONORMIC | 经济分类 | 按财政部标准。略 | ||
| 6 | BDGAGENCY | 预算单位 | 必填 | ||
| BILLSTATUS | 单据状态 | 必填 | |||
| REMARK | 摘要 | 必填 | |||
| Amt | 收入金额 | 必填 | |||
| Incomeaccount | 收入账户 | 必填 | |||
| incomeaccountname | 收入账户名称 | 必填 | |||
| Agentbank | 开户银行 | 必填 | |||
| Creater | 制单人 | 必填 | |||
| Createtime | 制单时间 | 必填 | |||
图 4.3‑1：系统主要信息项
1.资金性质
财政补助收入
指事业单位直接从财政部门取得的和通过主管部门从财政部门取得的各类事业经费，包括正常经费和专项资金。也称为经费，收到的该笔资金称为拨入经费。
上级补助收入
事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入（事业单位主管部门或上级单位用自身组织的收入和集中下级单位的收入拨入的非财政补助资金），用于补助正常业务资金的不足。属预算外资金来源。
事业收入
事业收入是指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。按规定应上缴财政预算的资金和应缴财政专户的预算外资金不计入事业收入；从财政专户核拨的预算外资金，计入事业收入。
经营收入
事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。事业单位存在某些与自身正常业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
附属单位缴款
事业单位附属独立核算单位按有关规定上缴的收入。包括附属的事业单位上缴的收入和附属的企业上缴的利润等。
其他收入
其他收入包括各种罚没收入、公产收入及杂项收入。
结余分配基金
结余分配基金是指事业单位拥有的非限定用途的净资产。主要包括滚存结余资金等。各年收支结余的滚存数，是结余分配基金的主要来源
2.收入来源
年初部门预算
年初编制的下部门预算。
调整预算
年中执行过程中发生的调整预算。
根据财政部在全国推广统一应用支撑平台的总体目标，系统开发遵循财政部的财政应用支撑平台基本思想，系统采用基于J2EE的三层架构。
系统建设采用组件化编程策略，提取和构建统一的、科学合理的公用构件。公共构件按通用程度分三种：1）与应用无关的基础性的公共构件。2）一般管理信息系统通用构件。3）财政领域相关的通用构件。要求公共构件能够做到接口和实现分离，接口尽可能使用业界具有规范性和普适性的标准；实现应该完全遵循接口的规范，并能提供多种可用的实现供选择。
图 4.5‑1：三层架构
应用服务器支持WebLogic 10g及以上版本应用服务器，基于Unix操作系统或者Windows系列操作系统。
选用支持集群的Oracle 10g以上数据库系统。
收入对账管理功能的实现主要依靠通过链接财税库银横向联网系统和四方志诚系统中的预算收入监缴账、财政专户管理资金账套，将全省各级次财政预算收入导入财政大平台系统，按照设定的条件生成各类查询报表，加强财政预算收入的日常对账工作。
收入对账管理系统主要包括“数据导入”、“数据导出”、“报表查询”等功能。
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- 数据导入
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数据导入主要是用于通过链接财税库银横向联网系统和四方志诚系统中的预算收入监缴账、财政专户管理资金账套，将全省各级次财政预算收入数据手工导入财政大平台系统并形成报表。对于导入的数据不可以随意进行删除和修改等操作。
界面原型
图 5.1‑1：收入对账导入主界面
界面信息说明：
- 以上为收入对账导入、审核、查询界面；
- 所有退回动作，均一步退回至录入状态。
图 5.1‑2：收入对账导入、修改界面
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- 数据导出
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数据导出主要是用于通过链接财税库银横向联网系统和四方志诚系统中的预算收入监缴账、财政专户管理资金账套，将全省各级次财政预算收入数据手工导出形成“.TXT”格式的电子文档。
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- 报表查询
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通过数据导出、导入功能，将全省各级次财政收入数据导入到财政大平台系统中形成报表。报表查询功能即可用于查询所生成的报表。
生成的查询报表包括：收入汇总报表、一般预算收入报表、政府性基金收入报表、国有资本经营收入报表、固定比例分成收入报表、省级单位收入报表以及省级全辖收入与省本级收入比较表。除省级单位收入报表数据来源为四方志诚系统中的预算收入监缴账和省本级财政专户管理资金账套外，其余报表（不含省级全辖收入与省本级收入比较表）的数据来源均为财税库银横向联网系统；除省级单位收入报表要分明细缴款单位和科目外，其余报表（不含省级全辖收入与省本级收入比较表）均只反映收入级次和科目；收入汇总报表直接从财税库银横向联网系统提取数据，生成规定的报表格式，与其他报表无逻辑关系；省级全辖收入与省本级收入比较表中，全辖收入的数据来源为财税库银横向联网系统，省本级收入数据来源为预算收入监缴账，两者比较的目的在于查找是否有窜级次窜科目的省级收入；在信息维护管理模块中，操作员能直接在前台计算机终端修改科目编码、预算科目、收入级次、固定分成比例等相关报表信息。
各报表格式如下：
1.国有资本经营预算收入表
图 5.1‑3：国有资本经营预算收入表
说明：1.该表可选择市汇总查询（不含扩权县），也可选择县单独查询；
2.科目编码作为唯一的归集标准进行归类，并可按类、款、项对收入进行汇总或明细查询；
3.金额单位可选择元、万元、亿元。
2.一般预算收入报表
图 5.1‑4：一般预算收入报表
说明：1.该表可选择市汇总查询（不含扩权县），也可选择县单独查询；
2.科目编码作为唯一的归集标准进行归类，并可按类、款、项对收入进行汇总或明细查询；
3.金额单位可选择元、万元、亿元。
3．政府性基金收入报表
图 5.1‑5：政府性基金收入报表
说明：1.该表可选择市汇总查询（不含扩权县），也可选择县单独查询；
2.科目编码作为唯一的归集标准进行归类，并可按类、款、项对收入进行汇总或明细查询；
3.金额单位可选择元、万元、亿元。
4. 收入汇总报表
图 5.1‑6：收入汇总报表
说明：1.该表为收入汇总查询，不分单位和市县，只需分省级、市县级按科目汇总；
2.科目编码作为唯一的归集标准进行归类，并可按类、款、项对收入进行汇总或明细查询；
3.金额单位可选择元、万元、亿元。
5. 固定比例分成收入报表
图 5.1‑7：固定比例分成收入报表
说明：1.该表的科目编码、科目名称和分成比例可由操作员在计算机终端进行修改；
2.该表可选择按收入级次汇总查询，也可分具体市、县查询；
3.科目编码作为唯一的归集标准进行归类，并可按类、款、项对收入进行汇总或明细查询；
4.金额单位可选择元、万元、亿元。
6. 省级单位收入报表
图 5.1‑8：省级单位收入报表
说明：1.该表可选择按部门汇总查询，也可选择基层预算单位单独查询；
2.科目编码作为唯一的归集标准进行归类，并可按类、款、项对收入进行汇总或明细查询；
3.金额单位可选择元、万元、亿元。
7. 省级全辖收入与省本级收入比较表
图 5.1‑9：省级全辖收入与省本级收入比较表
说明：1.该表不分单位和市县，只需分省级全辖收入、省本级收入按科目汇总；
2.科目编码作为唯一的归集标准进行归类，并可按类、款、项对收入进行汇总或明细查询；
3.金额单位可选择元、万元、亿元。
收入退付管理用于管理“财政专户退付”、“省级金库退付”和“非税收入缴库” 等业务
-
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- 功能设计
- 财政专户退付
- 功能设计
-
财政专退付主要是实现财政专户资金支付退付业务的管理。
业务流程
主要业务流程：
- 由部门（单位）向财政部门处室提交退库申请；
- 部门处室审核后在财政大平台系统中录入并生成额度；
- 部门（单位）在财政大平台系统中录入相关支付申请，由国库处（支付中心）审核后打印支付凭证送代理银行；
- 代理银行按照清算模式办理支付。
注意：财政专户退付设计时，将预留无纸化支付数据接口和相应程序。
图 5.2‑1：财政专户退付业务流程图
界面原型
图 5.2‑2: 财政专户退付录入、审核、查询界面
图 5.2‑3：财政专户退付新增、修改界面
界面信息说明：
- 该模块在开发中需要注意的是由于收入退付使用的是收入科目，其支付信息采用负数列报，在向代理银行和人民银行传送额度时，应与其他支付额度相区分；
- 财政专户退付凭证录入、审核、查询功能界面及其新增和修改界面
- 部门经办人员在录入、新增、修改界面进行录入支付申请，审核人审核后自动形成支付凭证；国库审核后打印支付凭证，代理银行确定支付并送清算行进行清算；
- 操作员也能直接在前台计算机终端修改科目编码、预算科目、付款方信息、收款方信息等支付要素
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- 省级金库退付
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业务描述
省级金库退付主要是实现省级金库资金支付退付业务的管理。
业务流程
主要业务流程：
- 由部门（单位）向财政部门处室提交退库申请；
- 部门处室审核后在财政大平台系统中录入并生成额度；
- 部门（单位）在财政大平台系统中录入相关支付申请，（一次性单位的支付信息由相关部门处室在财政大平台系统录入），由国库处（支付中心）审核后打印支付凭证送代理银行；
- 代理银行按照清算模式办理支付。
注意：省级金库退付程序设计时，将预留无纸化支付数据接口和相应程序。
图 5.2‑4：省级金库退付业务流程图
界面原型
图 5.2‑5：省级金库退付凭证录入、审核、查询界面
图 5.2‑6：省级金库退付新增、修改界面
界面信息说明：
- 该模块在开发中需要注意的是由于收入退付使用的是收入科目，其支付信息采用负数列报，在向代理银行和人民银行传送额度时，应与其他支付额度相区分；
- 省级金库退付凭证录入、审核、查询功能界面及其新增和修改界面
- 部门经办人员在录入、新增、修改界面进行录入支付申请，审核人审核后自动形成支付凭证；国库审核后打印支付凭证，代理银行确定支付并送清算行进行清算；
- 操作员也能直接在前台计算机终端修改科目编码、预算科目、付款方信息、收款方信息等支付要素
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- 非税收入缴库
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非税收入缴库系统数据来源为四方志诚系统导出的后缀名为“.txt”的电子文档，非税收入缴库功能要提供接收明细数据并能按照缴款书格式汇总打印凭证。
业务流程
主要业务流程
- 非税处经办人进入非税收入缴库导入界面，把从四方志诚系统导出的后缀名为“.txt”的电子文档导入到财政大平台系统中，并按明细数据自动汇总形成收入缴库凭证。
- 非税处领导进行审核并打印支付凭证。
界面原型
图 5.2‑7：非税收入缴库录入、审核、查询主界面
界面信息说明：
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- 以上为非税收入缴库的导入，审核，查询界面的原型；
2、主要用于非税处用户导入非税收入缴库数据；
3、工作流程：非税处经办导入--非税领导审核；
4、所有退回动作，均一步退回至录入状态
图 5.2‑8：非税收入缴库导入、修改界面
界面信息说明：
-
- 管理类型默认“非税收入资金”；
- 资金合并规则的关键信息项：预算单位、资金性质、账户、管理类型、支付方式等；
- 金额信息项不可以随便进行修改。
图 5.2‑9：非税收入缴库凭证打印界面
业务规则
以下是非税收入缴库应遵循的业务规则：
部门非财政资金包括两部分：自有资金、往来资金。根据财政部相关文件的要求，针对以上部门非财政资金按资金性质、收入来源等分类科目进行管理。
非财政资金收支管理系统按资金管理环节为划分标准，可分为收入管理、支出管理、结转管理等三个环节。收入管理模块负责部门非财政资金的收入登记、审核、调剂、查询管理。支出管理模块负责部门非财政资金的支付凭证录入、生成、打印、确认、退款管理。结转管理模块负责统计当年部门非财政资金的使用情况、针对单位核对收支情况查询的需求提供结余自动生成报表、结余数据导出管理。
非财政资金收支管理系统实现部门非财政资金的（自有资金）收入登记、收入调剂、支付凭证、退款凭证；（往来资金）应缴专户登记、应缴金库登记、专户缴款、金库缴款；年终剩余额度结转、年初结余导入等管理功能，以及实现《部门收入支出决算总表》、《支出决算明细表》、《财政性资金收入支出决算表》报表的自动生成。
图 5.3‑1：部门收支管理业务流程图
注：①“自有资金支付凭证”可分开单独早报，精确对应收入来源额度。打印时提供凭证合并规则，将其合并打印。
②“转结余”额度在结余分配处理后，分为两部分：
- 普通明细分类结余（上年结转+本年收入-本年支出-本年结余分配基金）
- 结余分配基金（将“事业基金”改名为结余分配基金）
③收入额度，添加一个信息项，标注该额度属于上年结转或本年收入，但不列入合并规则，支付时可将上年结转和本年收入合并使用。
收入额度应提供以下统计数值：
上年结转
本年收入
本年支出
结余
结余分配
本年结余
④金库缴款凭证下，添加“其他资金凭证”，相当于原大平台的“往来资金支付凭证”。
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- 功能设计
- 系统初始化
- 功能设计
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系统启用前，应对系统进行初始化设置、由各单位经办人员录入收入期初余额。上线前的当年收入和支付明细数据，不再进入系统。自上线后的第二年开始，系统可提供全年的非财政资金收支完整数据。
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- 自有资金收入登记
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业务描述
将财政部门非财政资金部分中的自有资金，按资金性质中的自有资金分类（上级补助收入、事业收入、经营收入、附属单位缴款、其他收入、结余分配基金），按实际收入情况在大平台中登记，形成收入额度，用以控制自有资金的实际支出。
业务流程
单位录入
单位复核
图 5.3‑2：自有资金收入登记业务流程图
界面原型
图 5.3‑3：自有资金收入登记主界面
界面信息说明：
- 以上为自有资金收入登记的录入，审核，查询界面的原型
- 主要用于预算单位用户登记自有资金收入
- 工作流程：预算单位经办录入--预算单位领导审核，业务处室及国库领导可以查询；
- 单据中录入的银行账户，支出时，作为付款账户使用；
5、所有退回动作，均一步退回至录入状态
图 5.3‑4：自有资金收入登记新增、修改界面
界面信息说明：
1、资金性质只能选择“自有资金”下的末级主要用于预算单位用户登记自有资金收入
2、管理类型默认“302-单位自有资金”；单据中录入的银行账户，支出时，作为付款账户使用；
3、支付方式默认“3-国库其他拨款凭证”；
4、资金合并规则的关键信息项：预算单位、资金性质、账户、管理类型、支付方式
5、账户在金额支出时，作为付款账户使用。且用户可按单位自行新增。
业务规则
以下是自有资金收入登记应遵循的业务规则：
1、通过记平台总帐，实现使用合并规则将相同口径的收入额度合并使用
2、审核环节不能修改金额；
3、需退回单据时，应一步退回到录入状态；
主要信息项
| 序号 | 代码 | 名称 | 对应标准编码 | 取值范围 | 说明 |
| 1 | FUNDTYPE | 资金性质 | 1-政府综合预算 11-预算内 111-一般预算 1111-经费拨款 1112-专项收入 112-基金预算 113-国有资本经营预算 12-教育收费资金安排 13-社保基金 14-其他专户资金 2-其他资金 21-福彩资金 22-体彩资金 23-代管资金 231-代管中央资金 232-代管单位资金 24-自有资金 241-上级补助收入 242-事业收入 243-经营收入 244-附属单位缴款 245-其他收入 246-结余分配基金 25-往来资金 251-应缴专户 252-应缴金库 259-其他 | ||
| 2 | INCOMESOURCE | 收入来源 | 01-年初部分 02-调整预算 | 当资金性质为241、242、243、244、245时，本项必填 | |
| 3 | INCOMEDATE | 收入取得时间 | 小于等于当前时间 | 选填 | |
| 4 | EXPFUNC | 功能分类 | 按财政部标准。略 | 必填 | |
| 5 | EXPECONORMIC | 经济分类 | 按财政部标准。略 | 必填 | |
| 6 | BDGAGENCY | 预算单位 | 必填 | ||
| BILLSTATUS | 单据状态 | 必填 | |||
| REMARK | 摘要 | 必填 | |||
| Amt | 收入金额 | 必填 | |||
| Incomeaccount | 收入账户 | 必填 | |||
| incomeaccountname | 收入账户名称 | 必填 | |||
| Agentbank | 开户银行 | 必填 | |||
| Creater | 制单人 | 必填 | |||
| Createtime | 制单时间 | 必填 |
图 5.3‑5：自有资金收入登记主要信息项
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- 自有资金收入调剂
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业务描述
实际业务操作过程中，需要对收入额度进行调剂，本功能针对此需要提供功能。
业务流程
单位录入
单位复核
图 5.3‑6：自有资金收入调剂业务流程图
界面原型
图 5.3‑7：自有资金收入调剂录入、审核、查询界面
界面信息说明;
1、自有资金收入调剂的录入，审核，查询界面的原型
2、主要用于预算单位用户调剂自有资金收入
3、工作流程：预算单位经办录入--预算单位领导审核；业务处室及国库领导可以查询；
4、所有退回动作，均一步退回至录入状态
图 5.3‑8:自有资金收入调剂新增、修改界面
界面信息说明：
预算单位调剂收入时，只能调剂收入的资金性质和账户信息
业务规则
以下是自有资金收入调剂凭证应遵循的业务规则：
1、除单位名称不能修改外，其余信息项均可修改；
2、需退回单据时，应一步退回到录入状态；
主要信息项
| 序号 | 代码 | 名称 | 对应标准编码 | 取值范围 | 说明 |
| 1 | FUNDTYPE | 资金性质 | 1-政府综合预算 11-预算内 111-一般预算 1111-经费拨款 1112-专项收入 112-基金预算 113-国有资本经营预算 12-教育收费资金安排 13-社保基金 14-其他专户资金 2-其他资金 21-福彩资金 22-体彩资金 23-代管资金 231-代管中央资金 232-代管单位资金 24-自有资金 241-上级补助收入 242-事业收入 243-经营收入 244-附属单位缴款 245-其他收入 246-结余分配基金 25-往来资金 251-应缴专户 252-应缴金库 259-其他 | 必填 | |
| 2 | CALINSOURCE | 收入来源 | 01-年初部分 02-调整预算 | 当资金性质为241、242、243、244、245时，本项必填 | |
| 3 | 收入取得时间 | 小于等于当前时间 | 选填 | ||
| 4 | EXPFUNC | 功能分类 | 按财政部标准。略 | 必填 | |
| 5 | EXPECONORMIC | 经济分类 | 按财政部标准。略 | 必填 | |
| 6 | BDGAGENCY | 预算单位 | 必填 | ||
| BILLSTATUS | 单据状态 | 必填 | |||
| REMARK | 摘要 | 必填 | |||
| amt | 收入金额 | 必填 | |||
| incomeaccount | 收入账户 | 必填 | |||
| incomeaccountname | 收入账户名称 | 必填 | |||
| agentbank | 开户银行 | 必填 | |||
| Creater | 制单人 | 必填 | |||
| Createtime | 制单时间 | 必填 |
图 5.3‑9：自有资金收入调剂主要信息项
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- 自有资金收入调减
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业务描述
实际业务操作过程中，需要对收入额度进行调减，本功能针对此需要提供功能。
业务流程
单位录入
单位复核
图 5.3‑10：自有资金收入调减业务流程图
界面原型
图 5.3‑11：自有资金收入调减录入、审核、查询界面
界面信息说明;
1、自有资金收入调减的录入，审核，查询界面的原型
2、主要用于预算单位用户调剂自有资金收入
3、工作流程：预算单位经办录入--预算单位领导审核；业务处室及国库领导可以查询；
4、所有退回动作，均一步退回至录入状态
图 5.3‑12:自有资金收入调减新增、修改界面
界面信息说明：
1、资金性质只能选择“自有资金”
2、不能超收入的“可用金额”进行追减
业务规则
以下是自有资金收入调剂凭证应遵循的业务规则：
1、除单位名称不能修改外，其余信息项均可修改；
2、需退回单据时，应一步退回到录入状态；
主要信息项
| 序号 | 代码 | 名称 | 对应标准编码 | 取值范围 | 说明 |
| 1 | FUNDTYPE | 资金性质 | 1-政府综合预算 11-预算内 111-一般预算 1111-经费拨款 1112-专项收入 112-基金预算 113-国有资本经营预算 12-教育收费资金安排 13-社保基金 14-其他专户资金 2-其他资金 21-福彩资金 22-体彩资金 23-代管资金 231-代管中央资金 232-代管单位资金 24-自有资金 241-上级补助收入 242-事业收入 243-经营收入 244-附属单位缴款 245-其他收入 246-结余分配基金 25-往来资金 251-应缴专户 252-应缴金库 259-其他 | 必填 | |
| 2 | CALINSOURCE | 收入来源 | 01-年初部分 02-调整预算 | 当资金性质为241、242、243、244、245时，本项必填 | |
| 3 | 收入取得时间 | 小于等于当前时间 | 选填 | ||
| 4 | EXPFUNC | 功能分类 | 按财政部标准。略 | 必填 | |
| 5 | EXPECONORMIC | 经济分类 | 按财政部标准。略 | 必填 | |
| 6 | BDGAGENCY | 预算单位 | 必填 | ||
| BILLSTATUS | 单据状态 | 必填 | |||
| REMARK | 摘要 | 必填 | |||
| amt | 收入金额 | 必填 | |||
| incomeaccount | 收入账户 | 必填 | |||
| incomeaccountname | 收入账户名称 | 必填 | |||
| agentbank | 开户银行 | 必填 | |||
| Creater | 制单人 | 必填 | |||
| Createtime | 制单时间 | 必填 |
图 5.3‑13：自有资金收入调减主要信息项
-
-
-
- 自有资金支付凭证
-
-
业务描述
将财政部门非财政资金部分中的自有资金根据收入来源进行支付，支付时需录入功能分类、经济分类。
业务流程
1、生成支付凭证
2、审核支付凭证
3、打印支付凭证
4、确认支付凭证（银行网上确认）
界面原型
图 5.3‑14：自有资金支付凭证主界面
界面信息说明：
1、自有资金支出凭证的录入，审核，打印，查询界面模板；
2、主要用于预算单位用户支出单位的自有资金；
3、工作流程：预算单位经办录入--预算单位领导审核--预算单位经办打印--银行确认支付；
图 5.3‑15：自有资金支付凭证新增、修改界面
界面信息说明：
- 查询时资金只能支出“自有资金”；
- 管理类型默认“302-单位自有资金”；
- 支付方式默认“3-国库其他拨款凭证”；
- 界面参照“授权支付凭证”；
- 自有资金支出时，可以打印现金支票或转账支票或电信汇；
- 申报时，信息项“票据类型”,“支出功能分类”和“支出经济分类”必须填写；
- 同一个预算单位，且付款账户相同的自有资金，可以在同一张支付凭证在申报使用
业务规则
以下是自有资金支付凭证应遵循的业务规则：
- 按收入额度严格控制支出，实现以收定支；
- 按支付账户进行支付；
- 本类资金的支付无需进行银行清算；
- 支付票据打印模板需事先提供，编制后配置到系统中；
- 确认支付由付款行确认；
- 需退回单据时，应一步退回到录入状态；
主要信息项
| 序号 | 代码 | 名称 | 对应标准编码 | 取值范围 | 说明 |
| 1 | FUNDTYPE | 资金性质 | 1-政府综合预算 11-预算内 111-一般预算 1111-经费拨款 1112-专项收入 112-基金预算 113-国有资本经营预算 12-教育收费资金安排 13-社保基金 14-其他专户资金 2-其他资金 21-福彩资金 22-体彩资金 23-代管资金 231-代管中央资金 232-代管单位资金 24-自有资金 241-上级补助收入 242-事业收入 243-经营收入 244-附属单位缴款 245-其他收入 246-结余分配基金 25-往来资金 251-应缴专户 252-应缴金库 259-其他 | 必填 | |
| 2 | CALINSOURCE | 收入来源 | 01-年初部分 02-调整预算 | 当资金性质为241、242、243、244、245时，本项必填 | |
| 3 | 收入取得时间 | 小于等于当前时间 | 选填 | ||
| 4 | EXPFUNC | 功能分类 | 按财政部标准。略 | 必填 | |
| 5 | EXPECONORMIC | 经济分类 | 按财政部标准。略 | 必填 | |
| 6 | BDGAGENCY | 预算单位 | 必填 | ||
| BILLSTATUS | 单据状态 | 必填 | |||
| REMARK | 摘要 | 必填 | |||
| Amt | 收入金额 | 必填 | |||
| Incomeaccount | 收入账户 | 必填 | |||
| incomeaccountname | 收入账户名称 | 必填 | |||
| Agentbank | 开户银行 | 必填 | |||
| Creater | 制单人 | 必填 | |||
| Createtime | 制单时间 | 必填 |
图 5.3‑16：自有资金支付凭证主要信息项
-
-
-
- 自有资金支付退票凭证
-
-
业务描述
自有资金支付退票凭证主要用于管理当支付单据有误或其他情况下需要进行退款业务。
业务流程
单位录入
单位审核
图 5.3‑17：自有资金支付退票业务流程图
界面原型
图 5.3‑18：自有资金支付退票主界面
界面信息说明：
-
- 自有资金支出凭证的录入，审核，查询界面模板；
- 主要用于预算单位用户支出退款其单位的自有资金
- 工作流程：预算单位经办录入--预算单位领导审核；业务归口处室及国库领导可以查询；
- 该单据不需要打印任何票据；
图 5.3‑19：自有资金支付退票凭证新增、修改界面
界面信息说明：
- 查询时只能查询“自有资金”的支付凭证信息；
- 管理类型默认“302-单位自有资金”；
- 支付方式默认“3-国库其他拨款凭证”；
4、界面参照“授权支付退款凭证”
业务规则
以下是自有资金支付退款凭证应遵循的业务规则：
1、只能针对已终审的自有资金支付凭证进行退款申请；
2、退款后，原自有资金支付凭证结余减少，并不可取消支付凭证终审；
3、退款后，额度退回原收入额度，不能产生新额度。
主要信息项
| 序号 | 代码 | 名称 | 对应标准编码 | 取值范围 | 说明 |
| 1 | FUNDTYPE | 资金性质 | 1-政府综合预算 11-预算内 111-一般预算 1111-经费拨款 1112-专项收入 112-基金预算 113-国有资本经营预算 12-教育收费资金安排 13-社保基金 14-其他专户资金 2-其他资金 21-福彩资金 22-体彩资金 23-代管资金 231-代管中央资金 232-代管单位资金 24-自有资金 241-上级补助收入 242-事业收入 243-经营收入 244-附属单位缴款 245-其他收入 246-结余分配基金 25-往来资金 251-应缴专户 252-应缴金库 259-其他 | 必填 | |
| 2 | CALINSOURCE | 收入来源 | 01-年初部分 02-调整预算 | 当资金性质为241、242、243、244、245时，本项必填 | |
| 3 | 收入取得时间 | 小于等于当前时间 | 选填 | ||
| 4 | EXPFUNC | 功能分类 | 按财政部标准。略 | 必填 | |
| 5 | EXPECONORMIC | 经济分类 | 按财政部标准。略 | 必填 | |
| 6 | BDGAGENCY | 预算单位 | 必填 | ||
| BILLSTATUS | 单据状态 | 必填 | |||
| REMARK | 摘要 | 必填 | |||
| amt | 收入金额 | 必填 | |||
| incomeaccount | 收入账户 | 必填 | |||
| incomeaccountname | 收入账户名称 | 必填 | |||
| agentbank | 开户银行 | 必填 | |||
| Creater | 制单人 | 必填 | |||
| Createtime | 制单时间 | 必填 | |||
| backbillid | 退款单号 | 必填 |
图 5.3‑20：自有资金支付退票凭证主要信息项
-
-
-
- 往来资金收入登记
-
-
业务描述
将财政部门非财政资金部分中的往来资金，主要包括三部分——应缴专户、应缴金库，其它。根据要求的信息项按往来资金实际收入情况登记收入额度，作为缴款凭证的额度控制。
业务流程
单位录入
单位审核
图 5.3‑21：往来资金收入登记业务流程图
界面原型
图 5.3‑22：往来资金收入登记主界面
界面信息说明：
1、以上为往来资金收入登记的录入，审核，查询界面的原型；
2、主要用于预算单位用户登记往来资金收入；
3、工作流程：预算单位经办录入--预算单位领导审核，业务处室及国库领导可以查询；
4、单据中录入的银行账户，支出时，作为付款账户使用；
5、所有退回动作，均一步退回至录入状态
图 5.3‑23：往来资金收入登记新增、修改界面
界面信息说明：
1、资金性质只能选择“往来资金”下的末级；
2、管理类型默认“302-单位自有资金”；
3、支付方式默认“3-国库其他拨款凭证”；
4、资金合并规则的关键信息项：预算单位、资金性质、账户、管理类型、支付方式；
5、账户在金额支出时，作为付款账户使用。且用户可按单位自行新增；
业务规则
以下是往来资金收入登记应遵循的业务规则：
1、审核环节不能修改金额；
2、需退回单据时，应一步退回到录入状态；
主要信息项
| 序 | 代码 | 名称 | 对应标准编码 | 取值范围 | 说明 |
| 1 | FUNDTYPE | 资金性质 | 1-政府综合预算 11-预算内 111-一般预算 1111-经费拨款 1112-专项收入 112-基金预算 113-国有资本经营预算 12-教育收费资金安排 13-社保基金 14-其他专户资金 2-其他资金 21-福彩资金 22-体彩资金 23-代管资金 231-代管中央资金 232-代管单位资金 24-自有资金 241-上级补助收入 242-事业收入 243-经营收入 244-附属单位缴款 245-其他收入 246-结余分配基金 25-往来资金 251-应缴专户 252-应缴金库 259-其他 | 必填 | |
| 2 | CALINSOURCE | 收入来源 | 01-年初部分 02-调整预算 | ||
| 3 | 收入取得时间 | 小于等于当前时间 | 选填 | ||
| 4 | EXPFUNC | 功能分类 | 按财政部标准。略 | ||
| 5 | EXPECONORMIC | 经济分类 | 按财政部标准。略 | ||
| 6 | BDGAGENCY | 预算单位 | 必填 | ||
| BILLSTATUS | 单据状态 | 必填 | |||
| REMARK | 摘要 | 必填 | |||
| amt | 收入金额 | 必填 | |||
| incomeaccount | 收入账户 | 必填 | |||
| incomeaccountname | 收入账户名称 | 必填 | |||
| agentbank | 开户银行 | 必填 | |||
| Creater | 制单人 | 必填 | |||
| Createtime | 制单时间 | 必填 | |||
| backbillid | 退款单号 | 必填 |
图 5.3‑24：往来资金收入登记主要信息项
-
-
-
- 往来资金收入调剂
-
-
业务描述
实际业务操作过程中，需要对收入额度进行调剂，本功能针对此需要提供功能。
业务流程
单位录入
单位审核
图 5.3‑25：往来资金收入调剂业务流程图
界面原型
图 5.3‑26：往来资金收入调剂主界面
界面信息说明：
- 往来资金收入调剂的录入，审核，查询界面的原型；
- 主要用于预算单位用户调剂往来资金收入；
- 工作流程：预算单位经办录入--预算单位领导审核；业务处室及国库领导可以查询；
4、所有退回动作，均一步退回至录入状态。
图 5.3‑27：往来资金收入调剂新增、修改界面
界面信息说明：
预算单位调剂收入时，只能调剂收入的资金性质和账户信息。
业务规则
以下是往来资金收入调剂应遵循的业务规则：
1、除预算单位不能调剂外，所有信息项均可修改；
2、单据需退回时，退回将一步退回到录入状态；
主要信息项
| 序 | 代码 | 名称 | 对应标准编码 | 取值范围 | 说明 |
| 1 | FUNDTYPE | 资金性质 | 1-政府综合预算 11-预算内 111-一般预算 1111-经费拨款 1112-专项收入 112-基金预算 113-国有资本经营预算 12-教育收费资金安排 13-社保基金 14-其他专户资金 2-其他资金 21-福彩资金 22-体彩资金 23-代管资金 231-代管中央资金 232-代管单位资金 24-自有资金 241-上级补助收入 242-事业收入 243-经营收入 244-附属单位缴款 245-其他收入 246-结余分配基金 25-往来资金 251-应缴专户 252-应缴金库 259-其他 | 必填 | |
| 2 | CALINSOURCE | 收入来源 | 01-年初部分 02-调整预算 | ||
| 3 | 收入取得时间 | 小于等于当前时间 | 选填 | ||
| 4 | EXPFUNC | 功能分类 | 按财政部标准。略 | ||
| 5 | EXPECONORMIC | 经济分类 | 按财政部标准。略 | ||
| 6 | BDGAGENCY | 预算单位 | 必填 | ||
| BILLSTATUS | 单据状态 | 必填 | |||
| REMARK | 摘要 | 必填 | |||
| amt | 收入金额 | 必填 | |||
| incomeaccount | 收入账户 | 必填 | |||
| incomeaccountname | 收入账户名称 | 必填 | |||
| agentbank | 开户银行 | 必填 | |||
| Creater | 制单人 | 必填 | |||
| Createtime | 制单时间 | 必填 | |||
| backbillid | 退款单号 | 必填 |
图 5.3‑28：往来资金收入调剂主要信息项
-
-
-
- 往来资金收入调减
-
-
业务描述
实际业务操作过程中，需要对收入额度进行调减，本功能针对此需要提供功能。
业务流程
单位录入
单位审核
图 5.3‑29：往来资金收入调减业务流程图
界面原型
图 5.3‑30：往来资金收入调减主界面
界面信息说明：
- 往来资金收入调减的录入，审核，查询界面的原型；
- 主要用于预算单位用户调减往来资金收入；
- 工作流程：预算单位经办录入--预算单位领导审核；业务处室及国库领导可以查询；
- 所有退回动作，均一步退回至录入状态。
图 5.3‑31：往来资金收入调减新增、修改界面
界面信息说明：
1、资金性质只能选择“往来资金”；
2、不能超收入的“可用金额”进行追减。
业务规则
以下是往来资金收入调减应遵循的业务规则：
1、除预算单位不能调减外，所有信息项均可修改；
2、单据需退回时，退回将一步退回到录入状态；
主要信息项
| 序 | 代码 | 名称 | 对应标准编码 | 取值范围 | 说明 |
| 1 | FUNDTYPE | 资金性质 | 1-政府综合预算 11-预算内 111-一般预算 1111-经费拨款 1112-专项收入 112-基金预算 113-国有资本经营预算 12-教育收费资金安排 13-社保基金 14-其他专户资金 2-其他资金 21-福彩资金 22-体彩资金 23-代管资金 231-代管中央资金 232-代管单位资金 24-自有资金 241-上级补助收入 242-事业收入 243-经营收入 244-附属单位缴款 245-其他收入 246-结余分配基金 25-往来资金 251-应缴专户 252-应缴金库 259-其他 | 必填 | |
| 2 | CALINSOURCE | 收入来源 | 01-年初部分 02-调整预算 | ||
| 3 | 收入取得时间 | 小于等于当前时间 | 选填 | ||
| 4 | EXPFUNC | 功能分类 | 按财政部标准。略 | ||
| 5 | EXPECONORMIC | 经济分类 | 按财政部标准。略 | ||
| 6 | BDGAGENCY | 预算单位 | 必填 | ||
| BILLSTATUS | 单据状态 | 必填 | |||
| REMARK | 摘要 | 必填 | |||
| amt | 收入金额 | 必填 | |||
| incomeaccount | 收入账户 | 必填 | |||
| incomeaccountname | 收入账户名称 | 必填 | |||
| agentbank | 开户银行 | 必填 | |||
| Creater | 制单人 | 必填 | |||
| Createtime | 制单时间 | 必填 | |||
| backbillid | 退款单号 | 必填 |
图 5.3‑32：往来资金收入调减主要信息项
-
-
-
- 专户缴款凭证
-
-
业务描述
应缴财政专户款是指事业单位按规定代收的应上缴财政专户的非税和代管资金。应上缴财政专户的非税和代管资金范围按省财政厅有关规定办理。
业务流程
单位录入
单位审核
图 5.3‑33：专户缴款凭证业务流程图
界面原型
图 5.3‑34：专户缴款凭证主界面
界面信息说明：
- 专户缴款凭证的录入，审核，打印，查询界面模板；
- 主要用于预算单位用户支出单位的应缴专户资金；
3、工作流程：预算单位经办录入--预算单位领导审核--预算单位经办打印--银行确认支付；业务归口处室及国库领可以查询。
图 5.3‑35：专户缴款凭证新增、修改界面
界面信息说明：
1、查询时资金只能支出“251-应缴专户”
2、管理类型默认“302-单位自有资金”；
3、支付方式默认“3-国库其他拨款凭证”；
4、界面参照“授权支付凭证”；
5、专户缴款支出时，可以打印现金支票或转账支票或电信汇；
6、申报时，信息项“票据类型”,“收款账户”和“用途”必须填写。
业务规则
以下是专户缴款凭证应遵循的业务规则：
1、按支付账户进行缴款；
2、专户缴款凭证无需进行银行清算；
3、由付款行负责确认支付；
4、缴款凭证必须经过录入和审核两岗才能提交付款银行；
5、审核岗不能直接修改缴款凭证；
6、审核退回时，直接退回到录入状态。
主要信息项
| 序 | 代码 | 名称 | 对应标准编码 | 取值范围 | 说明 |
| 1 | FUNDTYPE | 资金性质 | 1-政府综合预算 11-预算内 111-一般预算 1111-经费拨款 1112-专项收入 112-基金预算 113-国有资本经营预算 12-教育收费资金安排 13-社保基金 14-其他专户资金 2-其他资金 21-福彩资金 22-体彩资金 23-代管资金 231-代管中央资金 232-代管单位资金 24-自有资金 241-上级补助收入 242-事业收入 243-经营收入 244-附属单位缴款 245-其他收入 246-结余分配基金 25-往来资金 251-应缴专户 252-应缴金库 259-其他 | 必填 | |
| 2 | CALINSOURCE | 收入来源 | 01-年初部分 02-调整预算 | ||
| 3 | 收入取得时间 | 小于等于当前时间 | 选填 | ||
| 4 | EXPFUNC | 功能分类 | 按财政部标准。略 | ||
| 5 | EXPECONORMIC | 经济分类 | 按财政部标准。略 | ||
| 6 | BDGAGENCY | 预算单位 | 必填 | ||
| BILLSTATUS | 单据状态 | 必填 | |||
| REMARK | 摘要 | 必填 | |||
| amt | 收入金额 | 必填 | |||
| incomeaccount | 收入账户 | 必填 | |||
| incomeaccountname | 收入账户名称 | 必填 | |||
| agentbank | 开户银行 | 必填 | |||
| Creater | 制单人 | 必填 | |||
| Createtime | 制单时间 | 必填 | |||
| backbillid | 退款单号 | 必填 |
图 5.3‑36： 专户缴款凭证主要信息项
-
-
-
- 金库缴款凭证
-
-
业务描述
金库缴款凭证属于往来资金支付凭证的一种，除缴款收款户以外，大体与专户缴款相同。
业务流程
单位录入
单位审核
图 5.3‑37：金库缴款凭证业务流程图
界面原型
图 5.3‑38：金库缴款凭证主界面
界面信息说明:
- 金库缴款凭证的录入，审核，打印，查询界面模板；
- 主要用于预算单位用户支出单位的应缴金库资金；
- 工作流程：预算单位经办录入--预算单位领导审核--预算单位经办打印--银行确认支付；业务归口处室及国库领导可以查询
图 5.3‑39：金库缴款凭证新增、修改界面
界面信息说明：
- 查询时资金只能支出“252-应缴金库”；
- 管理类型默认“302-单位自有资金”；
- 支付方式默认“3-国库其他拨款凭证”；
- 界面参照“授权支付凭证”；
- 专户缴款支出时，可以打印现金支票或转账支票或电信汇；
- 申报时，信息项“票据类型”,“收款账户”和“用途”必须填写。
业务规则
以下是金库缴款凭证应遵循的业务规则：
- 按支付账户进行缴款；
- 金库缴款凭证无需进行银行清算；
- 由付款行负责确认支付；
- 缴款凭证必须经过录入和审核两岗才能提交付款银行；
- 审核岗不能直接修改缴款凭证；
- 审核退回时，直接退回到录入状态。
主要信息项
| 序 | 代码 | 名称 | 对应标准编码 | 取值范围 | 说明 |
| 1 | FUNDTYPE | 资金性质 | 1-政府综合预算 11-预算内 111-一般预算 1111-经费拨款 1112-专项收入 112-基金预算 113-国有资本经营预算 12-教育收费资金安排 13-社保基金 14-其他专户资金 2-其他资金 21-福彩资金 22-体彩资金 23-代管资金 231-代管中央资金 232-代管单位资金 24-自有资金 241-上级补助收入 242-事业收入 243-经营收入 244-附属单位缴款 245-其他收入 246-结余分配基金 25-往来资金 251-应缴专户 252-应缴金库 259-其他 | 必填 | |
| 2 | CALINSOURCE | 收入来源 | 01-年初部分 02-调整预算 | ||
| 3 | 收入取得时间 | 小于等于当前时间 | 选填 | ||
| 4 | EXPFUNC | 功能分类 | 按财政部标准。略 | ||
| 5 | EXPECONORMIC | 经济分类 | 按财政部标准。略 | ||
| 6 | BDGAGENCY | 预算单位 | 必填 | ||
| BILLSTATUS | 单据状态 | 必填 | |||
| REMARK | 摘要 | 必填 | |||
| amt | 收入金额 | 必填 | |||
| incomeaccount | 收入账户 | 必填 | |||
| incomeaccountname | 收入账户名称 | 必填 | |||
| agentbank | 开户银行 | 必填 | |||
| Creater | 制单人 | 必填 | |||
| Createtime | 制单时间 | 必填 | |||
| backbillid | 退款单号 | 必填 |
图 5.3‑40：金库缴款凭证主要信息项
-
-
-
- 其他往来资金凭证
-
-
业务描述
其他往来资金凭证属于往来资金支付凭证的一种，除缴款收款户以外，大体与专户缴款相同。
业务流程
单位录入
单位审核
单位打印
代理银行确认支付
界面原型
图 5.3‑41：其他往来资金凭证主界面
界面信息说明：
- 其他往来资金支出凭证的录入，审核，打印，查询界面模板；
- 主要用于预算单位用户支出单位的其他往来资金；
- 工作流程：预算单位经办录入--预算单位领导审核--预算单位经办打印--银行确认支付；业务归口处室及国库领导可以查询。
图 5.3‑42：其他往来资金支付凭证新增、修改界面
界面信息说明：
- 查询时资金只能支出“259-其他往来资金”
- 管理类型默认“302-单位自有资金”；
- 支付方式默认“3-国库其他拨款凭证”；
- 界面参照“授权支付凭证”；
- 其他往来资金支出时，可以打印现金支票或转账支票或电信汇；
6、申报时，信息项“票据类型”,“收款账户”和“用途”必须填写。
-
-
-
- 空转凭证
-
-
业务描述
用于处理不需要银行确认自有资金和其他外来资金的业务管理。
业务流程
单位录入
单位审核
图 5.3‑43：空转凭证业务流程图
界面原型
图 5.3‑44：空转资金支付凭证主界面
界面信息说明：
- 空转资金支出凭证的录入，审核，查询界面模板；
- 主要用于预算单位用户支出单位的其他往来资金；
3、工作流程：预算单位经办录入--预算单位领导审核；业务归口处室及国库领导可以查询。
图 5.3‑45：空转资金支付凭证新增、修改界面
界面信息说明：
- 查询时资金只能支出“25-往来资金”；
- 管理类型默认“302-单位自有资金”；
- 支付方式默认“3-国库其他拨款凭证”；
- 界面参照“授权支付凭证”；
5、票据类型默认“转账支票”，结算方式默认“转账”；
6、申报时，信息项“票据类型”,“收款账户”和“用途”必须填写。
-
-
-
- 往来资金退款凭证
-
-
业务描述
用于处理当往来资金支付单据有误或其他情况下需要进行退款业务管理。
业务流程
单位录入
单位审核
图 5.3‑46：往来资金退款凭证业务流程图
界面原型
图 5.3‑47：往来资金支付退款凭证主界面
界面信息说明：
- 往来资金支出凭证的录入，审核，查询界面模板；
- 主要用于预算单位用户支出退款其单位的往来资金；
- 工作流程：预算单位经办录入--预算单位领导审核；业务归口处室及国库领导可以查询；
4、该单据不需要打印任何票据；
图 5.3‑48：往来资金支付退款凭证新增、修改界面
界面信息说明：
- 查询时资金只能支出“往来资金”的支付凭证信息；
- 管理类型默认“302-单位自有资金”；
- 支付方式默认“3-国库其他拨款凭证”；
- 界面参照“授权支付退款凭证”。
业务规则
以下是往来资金退款凭证应遵循的业务规则：
1、只能针对已终审的自有资金支付凭证进行退款申请；
2、退款后，原自有资金支付凭证结余减少，并不可取消支付凭证终审；
3、退款后，额度退回原收入额度，不能产生新额度。
主要信息项
| 序 | 代码 | 名称 | 对应标准编码 | 取值范围 | 说明 |
| 1 | FUNDTYPE | 资金性质 | 1-政府综合预算 11-预算内 111-一般预算 1111-经费拨款 1112-专项收入 112-基金预算 113-国有资本经营预算 12-教育收费资金安排 13-社保基金 14-其他专户资金 2-其他资金 21-福彩资金 22-体彩资金 23-代管资金 231-代管中央资金 232-代管单位资金 24-自有资金 241-上级补助收入 242-事业收入 243-经营收入 244-附属单位缴款 245-其他收入 246-结余分配基金 25-往来资金 251-应缴专户 252-应缴金库 259-其他 | 必填 | |
| 2 | CALINSOURCE | 收入来源 | 01-年初部分 02-调整预算 | ||
| 3 | 收入取得时间 | 小于等于当前时间 | 选填 | ||
| 4 | EXPFUNC | 功能分类 | 按财政部标准。略 | ||
| 5 | EXPECONORMIC | 经济分类 | 按财政部标准。略 | ||
| 6 | BDGAGENCY | 预算单位 | 必填 | ||
| BILLSTATUS | 单据状态 | 必填 | |||
| REMARK | 摘要 | 必填 | |||
| amt | 收入金额 | 必填 | |||
| incomeaccount | 收入账户 | 必填 | |||
| incomeaccountname | 收入账户名称 | 必填 | |||
| agentbank | 开户银行 | 必填 | |||
| Creater | 制单人 | 必填 | |||
| Createtime | 制单时间 | 必填 | |||
| backbillid | 退款单号 | 必填 |
图 5.3‑49：往来资金退款凭证主要信息项
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- 扎帐及当前结余处理
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业务描述
用于针对单位核对收支情况查询的需求提供结余报表、结余数据导出、结余分配处理。
步骤如下：
1、扎账后生成分配前结余；
2、结余分配；
3、分配后结余额度导出；
4、新年账套导入
业务流程
结余分配处理
报表查询
结余额度导出
界面原型
图 5.3‑50：年终结余分配主界面
界面信息说明：
- 以上为年终结余分配的录入，审核，查询界面的原型；
- 主要用于预算单位将未使用的自有资金额度结转到下年；
- 工作流程：预算单位经办录入--预算单位领导审核，业务处室及国库领导可以查询；
4、所有退回动作，均一步退回至录入状态
图 5.3‑51：年终结余分配新增、修改界面
界面信息说明：
- 年终处理时，只能处理“自有资金”下的非结余分配资金。其他资金年终结转时，全部结转；
- 界面上，可结余金额=结转下年金额+转结余分配金额；
3、新增界面上，只有“结转下年金额”和“摘要”可填写。
业务规则
以下是扎账结余处理凭证应遵循的业务规则：
- 单位须完成扎账处理后才能进行结余分配；
- 结余分配资金可结转下年使用；
- 分配后的结余按收入类别结转到下年；
- 分配后的结余应一次性导入至下年度账套中
主要信息项
扎账结余处理凭证流程各环节的信息项参考4.2节的主要信息项。
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- 收入支出决算总表
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业务描述
收入支出决算总表用于统计出单位实际收支表。包含《部门收入支出决算总表》、《支出决算明细表》和《财政性资金收入支出决算表》。
报表样式
具体报表样式实施时进一步确定。
主要信息项
统计出单位实际收支表的信息项参考4.2节的主要信息项。
信息维护管理系统用于对报表和收支科目等业务的维护管理。
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- 功能设计
- 报表维护
- 功能设计
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报表维护应该于报表配置功能对业务报表进行实施配置。
主要报表有《收入汇总报表》、《一般预算收入报表》、《政府性基金收入报表》、《国有资本经营收入报表》、《固定比例分成收入报表》、《省级单位收入报表》以及《省级全辖收入与省本级收入比较表》”7张收入报表和《部门收入支出决算总表》、《支出决算明细表》和《财政性资金收入支出决算表》3张决算表的配置生成。
报表具体样式请参照章节5.1.2.3报表查看。
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- 收支科目维护
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业务描述
用于对手指科目新增、修改、删除和查询的维护管理。
（1）、科目录入：
内容包括开户科目名称、标准代码、数据项编码、停用日期、备注、简称、启用日期、状态、预设标志等。
（2）、科目修改：对已经新增好的科目的属性项进行修改操作。
（3）、科目删除：对已经新增好的科目的属性项但是未被使用的科目进行删除操作。
（4）、科目查询：对已经维护了所有科目的查看。
界面原型
图 5.4‑1：收支科目维护主界面
界面信息说明：
以上为收支科目维护的录入，审核，查询界面的原型。
图 5.4‑2：收支科目维护新增、修改界面
界面信息说明：
- 标准编码要用英文字符组成；
- 科目名称不可重复等。
财政专户资金建设项目的实施实行领导小组负责制。作用是对项目实施提供全面的指导，一方面，它可以协调各方关系，调动各方力量；另一方面，它对项目实施过程中出现的问题及时提供咨询以帮助解决，对所有实施步骤进行严格的审定。小组责任制的划分既能从技术上保证系统实施的先进性、实用性、可靠性和规范性，又能从组织和管理上保证整个项目统一规划，统一管理，统一标准。
图 6‑1：组织结构图
项目领导组是最高决策机构，它为所有工作人员提供强有力的支持与保障，协调实施方与最终用户之间的关系，同时监督项目各参与方的行为。因此，项目领导小组的有效运作，是国库收支管理系统成功实施的基础与关键。
领导组由四川省财政厅的相关领导组成，并建立领导组指导下的由龙图软件承担的项目经理负责制。项目经理负责制定和确定整体实施计划，协调工作中出现的各种问题，有效保障实施推广工作顺利开展。
业务组由省财政业务人员和龙图软件的需求分析师组成，负责项目整体计划的落实和监督，负责指导和监督如何开展工作，解答项目中涉及的专业知识，把握实施推广中的关键技术和业务问题。
部署实施组主要由四川省财政厅信息管理员、龙图软件实施工程师组成。部署实施组是在需求基本明确的情况下，协助需求组进一步梳理各项基础数据及值集，包括各类要素信息和单位等信息的梳理，并将梳理结果基于大平台进行配置初始化工作、设置各模块管理流程、设置用户权限及系统联调测试等相关工作。
系统支持组主要由龙图公司产品规划负责人、公司研发工程师组成。系统在推广过程中，会随着业务管理的个性化要求，在一定程度上会需要程序的升级和完善。在需求基本明确的情况下，由龙图公司产品规划部统一规划并形成解决方案，由研发人员进行功能实现，并进行相关的测试和完善，确保系统正确稳定，能够满足业务管理需要。
用户培训组主要有龙图公司培训讲师组成。用户培训组前期协助需求组对财政业务人员讲解、培训财政管理及系统支持模式，后期根据部署实施情况，编写培训教材、录制培训视频、协助安排培训场地、分批对用户进行培训，确保最终业务人员能够熟练应用系统完成相关的财政管理业务。
运维保障组主要由省厅信息管理员、龙图公司实施工程师组成。主要负责系统的集成，系统的整体升级管理，问题的收集、整理、跟踪、解答等工作，通过现场、网络、电话等多种方式达到用户使用系统畅通。
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- 实施进度计划
四川省财政厅财国库收支管理项目的实施进度计划如下：
预计在今年11月底以前完成收入管理模块的开发工作，除与财税库银横向联网系统的链接待全省贯通后再提取相关数据外（相关接口的开发设计应完成），其他功能应完成测试工作。在今年12月选择部分省级部门对部门收支管理展开试点工作；2012年1月收入对账管理和部门收支管理两项工作全面启动（在财税库银横向联网系统全省贯通前，采用手工导入的方式获取相关数据），收入退付管理待我们与人民银行成都分行商定并以文件形式通知各代理银行后正式启动。
预计2011年10月15日完成业务需求调研工作。
预计2011年11月30日完成所有模块的开发工作，并进行充分测试。
预计2011年12月15日选择部门部门上线试点。
预计2012年1月1日全部收入管理上线。进入实施后的服务保障期。
在开发实施过程中，技术人员按周向财政部门提供项目进展情况，按有关要求接受项目监理方的监理。
项目实施工作，都要经过五个环节的工作：一是实施准备；二是实施配置；三是数据迁移；四是系统上线；五是系统培训。
实施工程师到达用户现场后，应先与用户负责人就项目整体情况作充分的沟通，再一起制定《实施项目计划书》，对项目作初步规划，形成项目推进的基本依据：人员组织、阶段划分、制定里程碑等。
实施工程师根据所接收任务的项目特点，确定项目范围，将项目按照瀑布模型划分为各个阶段，并确定每个阶段需要完成的任务、成果和记录。阶段划分一般包括：项目规划、需求调研和确认、需求定义、设计解决方案、系统实现、测试、培训、完成。
业务梳理就是遵从财政部《财政业务基础数据规范》标准，梳理国库收支管理系统的每个业务环节、每个环节的业务流程、每个环节的业务规则和涉及到的信息项，再将信息项转换为平台的数据单元。
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- 数据迁移
数据迁移是指从原有的数据源中提取数据，然后根据新系统的要求对提取出的数据进行转换、清理和集成，并最终装入新系统中投产运行的过程。虽然这只是一个一次性的过程，但对新系统的顺利投产却起着极其重要的作用。因此，制定合理与严密的工作计划、方案，确保数据迁移工作的顺利实施，是非常必要和有意义的。
在经过测试、准上线运行及对运行期间发现的问题进行修补完善后，就可以正式启用系统上线运作。
对系统的操作人员和维护人员进行培训，使他们了解正确的系统使用方法和操作步骤。制订培训计划，相关业务科室协调相关培训人员按时参加培训，学习系统的理论和实际操作。
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