财政综合查询与决策支持系统建设方案目录1 综合查询 41.1 数据来源与查询分析目标 41.2 数据结构 51.3 综合查询内容 61.3.1 常规报表定义与查询 61.

综合查询分析，将全省预算数据、指标数据、计划数据、支付数据、账务数据等按主题建立成规范统一、高度共享的数据库；并在此基础上，对指标的各级分布、各级执行情况；计划的落实情况；指标的支付与预算的效果等问题进行分析、挖掘，为操作、管理、决策等各级财政管理领导提供日常查询、统计监控分析和宏观指标预测分析功能的数据分析利用平台。预算、国库、业务处、部门、预算单位等业务处理人员能够从指标、计划、政府采购、支付、税收、非税、财政账务处理等各项业务中能够灵活定制查询条件，查询所需的各项业务数据，能够综合查询历年数据的比较分析。

综合查询分析在账务数据和各子系统数据的基础上，综合查询要满足临时或特殊查询的需要，通过简便的设置，可以自动形成新报表的统计结果和展现模式。技术上要求具备灵活实用的数据收集和提取机制，将汇总的数据存储起来，实现高效的数据统计；合理地利用物化视图满足复杂的分析；要用数据追溯机制来满足汇总数据的穿透分析，实现汇总到明细，明细到单据的追溯。

综合查询分析应包括五个方面：

预算执行情况查询：主要为财政管理及业务人员提供预算指标、计划、支付等核心业务各环节的执行情况，及时了解指标及资金执行进度。

报表分析：主要为财政部门、预算单位的业务人员定义或产生所需的各类统计报表，进行业务数据的横向、纵向综合分析，反映财政部门及预算单位的指标进度，为重点业务监控提供依据。

财政宏观分析预测：主要为宏观经济研究人员提供数据及技术平台，利用丰富的经济数学模型，通过对财政经济运行数据的综合分析，为财政管理的科学化、精细化提供决策依据。

专项数据分析：主要为数据分析人员，通过自动区分并跟踪“三农支出”、“民生工程”等特定专项资金的执行过程，并从多个维度提供业务数据分析和统计报表。

数据规则下发：综合查询分析通过平台提供的数据交换功能，可以将省级定义的查询主题下发到市县级综合查询分析。以此来规范财政数据的统计口径，体现出平台数据上下贯通后的作用。

图 1.1‑1：综合查询分析

1. 数据结构

综合查询分析采用标准的三层数据结构：

业务数据层。由平台的总账数据、业务数据、人员数据、资产数据等组成。由于这些数据的内容繁杂，特别是总账数据，对一般的业务人员理解起来比较复杂，因此，由实施人员根据用户的需求定义出符合业务人员习惯具有业务语义的数据。

业务语义层。符合业务用户习惯的，具有明确业务含义的数据，如总财力、可执行指标等。系统管理员可以根据业务人员的要求，灵活组合业务数据，并使用系统提供的公式和函数制作报表和分析主题。

数据展示层。业务人员可以使用的各种查询分析主题和业务报表。系统提供多角度多维度的数据统计功能。可以对数据进行向下、向上钻取，也可以根据预设的分析路径对系统进行多角度分析。

图 1.2‑1：模块结构图

1. 综合查询内容
  1. 常规报表定义与查询

在综合查询分析中，常规的查询报表参见下表：

表格 1.3‑1：常规查询表

	类别	表名
	本级财政
	收支预算
		一般预算收入预算表
		一般预算支出预算表
		税收返还和转移支付预算表
		政府性基金收入预算表
		政府性基金支出预算表
		国有资本经营预算收入表
		国有资本经营预算支出表
		预算指标来源情况表
		预算指标分配情况表
		一般转移支付安排情况表
		专项转移支付安排情况表
		一般预算收入预算调整表
		一般预算支出预算调整表
		超收安排情况表
		…
	收支进度
		一般预算收入进度表
		一般预算收入完成情况表
		一般预算支出进度表
		一般预算支出完成情况表
		政府性基金收入进度表
		政府性基金支出进度表
		预算指标执行情况总表
		重点项目进度表
		预算指标执行情况明细表
		现金头寸预测表
		…
	收支决算
		政府收支决算总表
		一般预算收支决算总表
		一般预算收入决算明细表
		一般预算支出决算明细表
		政府性基金收支决算总表
		国有资本经营收支决算总表
		…
	全口径（本级及下级）
	收支预算
		一般预算收入预算表
		一般预算收入预算表（分地区）
		一般预算支出预算表
		一般预算支出预算表（分地区）
		政府性基金收入预算表
		政府性基金收入预算表（分地区）
		政府性基金支出预算表
		政府性基金支出预算表（分地区）
		国有资本经营预算收入表
		国有资本经营预算收入表（分地区）
		国有资本经营预算支出表
		国有资本经营预算支出表（分地区）
		一般转移支付安排情况表
		专项转移支付安排情况表
		超收安排情况表
		…
	收支进度
		一般预算收入进度表
		一般预算收入进度表（分地区）
		一般预算支出进度表
		一般预算支出进度表（分地区）
		政府性基金收入进度表
		政府性基金收入进度表（分地区）
		政府性基金支出进度表
		政府性基金支出进度表（分地区）
		…
	收支决算
		政府收支决算总表
		一般预算收支决算总表
		一般预算收入决算明细表
		一般预算支出决算明细表
		政府性基金收支决算总表
		国有资本经营收支决算总表
		…

1. 1. 收支预算跟踪查询

该主题按照资金性质、功能分类、项目、单位分析省级收支预算情况。包括：收入预算情况分析、支出预算情况分析、省本级预算明细台账、分部门总账、分科目总账等等。

图 1.3‑1：预算管理分析主题

1. 1. 收支进度跟踪查询

该主题根据资金性质、收入分类等要素统计预算和执行进度。包括：预算收入进度分析表、预算支出进度分析、分项收入分析表、地方财政支出分项完成情况、计划支出结余。

图 1.3‑2：总执行进度分析

1. 1. 总财力跟踪查询

该主题服务于决策层领导的高度概括总财力分析。分资金性质、支出功能分类描述不同预算来源结构形成的预算支出。包括：总财力分析、上年结转分析、上年结转分析(同期对比)、上年结转分析(分处室)、预算分配分析、预算分配分析(同期对比)、待分配分析(分处室)、待分配分析、下级已分配分析、下级已分配分析(分地市)、分地市财政支出执行表、支出结构分析（科目、部门）、支出经济分类分析表、重点预算项目分析、预算执行表(预算)。

图 1.3‑3：总财力分析

1. 1. 预算执行过程跟踪查询

该主题按资金性质、功能分类、项目、单位统计并分析预算资金的执行情况。包括：实拨资金统计分析、预算执行情况分析(单位、科目)、预算计划支付情况分析、计划执行情况分析、分处室预算执行进度分析、预算执行分析(单位、功能、经济)、预算结余分析表、本级对账单（明细）、上级对账单（明细）、下级对账单（明细）。

图 1.3‑4：预算执行分析主题

1. 1. 专项支出跟踪查询

根据财政关注的热点问题制作的独立分析主题，例如：

三农支出：依据财政部三农支出统计标准，定义了三农支出的统计范畴。从一般预算、基金预算、转移支付三个角度统计三农投入。

图 1.3‑5：三农支出分析主题

民生支出：为保证“民生”支出统计口径既相对准确又便于操作，根据财政部推荐的标准，采用以类级科目为主、款级科目为辅的方式分别制作了狭义“民生”支出和广义“民生”支出的专项支出分析主题。

图 1.3‑6：民生支出分析主题

1. 1. 财政预警指标定义与分析

财政预警主要是针对不同的财政主体在各级财政的实际应用来考虑。目前系统工具一般情况，预警机制的功能目标包括三个：

预警功能

即通过确定一系列预警指标及判别标准可以实现对财政风险预警。首先通过主要指标测算出地方财政的风险度值，其次通过一系列的宏观和微观的参考监控指标体系衡量地区财政风险状况。

实时监控功能

即通过对财政债务的项目结构、地区结构实行实时监控，对负债的变动趋势做出分析评价。

风险预算功能

即依据每一项负债的参数（金额、期限、利率和偿还方式等）以及债务违约概率，确定未来偿还债务对财政资金的支出需求，形成一个长期的、滚动的债务预算。

财政收支风险预警指标

预算外收入占财政收入比重

预算外收入占财政收入比重=预算外收入/财政收入。其中财政收入=预算内收入+预算外收入+制度外收入。在我国，预算外收入的使用和管理是十分不规范的，该指标的上升意味着游离于财政管理体系之外的、不规范的财政收入比例提高，政府财政部门协调、整合调配财政资源的能力弱化，进而增加财政风险，故该指标是越小越好。

公共投资（或经济建设）支出占财政支出的比重

公共投资（或经济建设）支出占财政支出的比重=经济建设支出/财政支出。财政在公共投资（或经济建设）领域的投资是国家，特别是发展中国家财政的一项重要职能，因其具有一定的盈利性，故此指标的高低可以在一定程度上反映出财政投资的效率，而这又成为衡量财政偿债能力的一个标准。但并非这一比例越搞越好，财政对公共领域的投资应以公共性为标准、以弥补市场缺陷为目的，切勿造成对市场的过多干预。

预算外支出占财政支出的比重

预算外支出占财政支出的比重=预算外支出/财政支出。该指标是衡量一个国家或地区财政支出运行质量和财政风险的重要指标。随着市场经济体制的建立和不断完善，财政的预算外支出应该逐渐减小。

财政支出对财政收入的弹性

财政支出对财政收入的弹性=财政支出增长率/财政收入增长率。该指标间接地反映出了财政赤字的发展变化状况。若这一指标长期大于1，政府就会面临较大的财政赤字和债务风险。考虑到经济周期对财政支出的影响，在考察这一指标时应联系到经济周期的全过程，因此可以通过对经济周期内财政支出对财政收入弹性平均值的监控，达到预警未来一定期间内政府所要面临的赤字和债务风险。

财政债务风险预警指标

外债负债率

外债负债率=外债余额/ GDP，它表明外债给经济造成的负担水平，当然它也反映财政承担外债的风险程度。这一指标的国际警戒线为25%。

国债负担率

国债负担率=国债余额 / GDP。国债的应债来源就是 GDP，因此国债负担率不仅反映了国民经济的应债能力，还表明了国债的发行限度和余留空间。这一指标的国际警戒线是45%，但该警戒线是建立在发达国家30% —50%的财政集中率基础上的，考虑到我国财政收入占GDP的比重仅为20%左右，将警戒线定为 20%左右较为合适。

国债偿债率

国债偿债率=当期国债还本付息额/当期财政收入。该指标能反映出财政的国债偿还能力。如果这一指标过高，说明要么财政收入的很大一部分要用于偿还国债到期本息，造成政府其他职能缺位；要么财政保护政府职能的履行而偿债能力不足。因此，要将这一指标控制在合理的限度之内。

决策支持

决策支持包括数据采集子系统、数据转换子系统和BOE平台子系统等了三个子系统（将来根据业务需求再拓展和调整），以实现对本级以及下级财政的相关人员信息、财政业务管理数据、宏观经济指标等主题进行分析，提供给财政厅领导、处室领导、以及相关的主要业务人员等财政管理的高端应用分析，最大程度的为政府财政的决策提供有效的支持。

从应用支撑平台总账和基础信息库中采集相关数据经过数据清洗和转换，进入数据仓库，决策支持，通过提供仪表盘，多维分析等工具，为人员分析、财政业务分析、宏观经济分析、综合决策分析提供分析。

图 1.3‑1：决策支持

1. 数据采集
  1. 功能描述

数据采集平台

数据采集平台分为采集端配置、数据采集、数据确认三大模块。采集端配置的作用是维护数据采集的各项设置信息；数据采集是根据采集端的配置系统自动或人工方式采集数据；数据确认是针对采集的数据根据设置的确认规则，以系统、人工结合的方式确保采集数据的准确性。

采集的数据有些来源于财政内部业务系统，有些来源于其他部门的数据提供；并且对于不同部门或者不同的数据分类，提供的模式可能是数据文件、中间表或者是直接从业务库中获取，还有一部分数据需要业务人员在线填报。

数据采集的来源形式如下表所示：

序号	分类	存储形式	格式要求	存储位置	采集方式
1	数据文件	Excel、txt文本、XML	数据存储内容格式必须为提供方和采集方沟通确认的，形成格式说明文档，任何一方发生变化必须提前通知。	指定位置或其他	自动导入或人工导入
2	中间表	Oralce/SQL Server/Acess/DB2/Sybase等主流数据库	数据存储内容格式必须为提供方和采集方沟通确认的，形成格式说明文档，任何一方发生变化必须提前通知。	指定位置	自动导入
3	业务库	Oralce/SQL Server/Acess/DB2/Sybase等主流数据库	需要数据提供方的数据字典，提供方的数据结构发生变化，要求事先通知采集方。	指定位置	自动导入
4	在线填报	在线填报表单系统	根据采集工具的表单要求填报数据。	其他	人工填报

1. 1. 输入的要素

分析主题要求的采集数据。现阶段主要输入要素包括：与政府财政相关的人员数据、财政业务管理数据、宏观经济数据。

人员数据包含不限于行政事业单位的相关人员信息，还包括与政府财政相关的农民工数据、学生数据等。人员数据采集的主要途径是财政供养人员系统。

财政业务管理数据主要内容包括财政主要职责中的日常业务资金管理，涵盖了财政预算编制、预算执行两部分内容。对这一部分内容，现在都有相关的业务系统应用，对财政内部的管理系统，包括预算编制、指标、工资、支付、非税等可以从对应的业务模块直接获取电子数据；对于外部的应用系统例如税收等，可以通过文件等中间媒介获取数据。

宏观经济数据来源于政府的统计部门，这一部分内容相对来说信息量不大，数据变化的频率也不是很高，数据获取可以采用手工录入或者标准电子文件格式内容的导入。

对于省、市一级的政府财政，数据分析不只是局限于本级发生的内容，还包括所辖市县的分析数据，对于下级的数据获取途径，目前阶段能够满足下级人员的在线填报或者标准格式内容的导入即可。

1. 1. 输出的要素

采集入库的人员数据、财政业务管理数据、宏观经济数据。

1. 1. 业务流程

子系统业务流程如下图所示：

数据采集流程

流程内容描述如下：

1、系统配置人员根据分析主题进行配置库中采集端的信息配置。

2.1、根据配置库中采集端配置的采集方式为自动采集的内容，系统自动完成数据采集。

2.2、根据配置库中采集端配置的采集方式为人工导入的内容，由人工在系统中将数据文件中的数据导入到采集模块中。

2.3、根据配置库中采集端配置的采集方式为在线填报的内容，由人工在系统中填报界面中将采集信息填报到系统中。

3、采集进入系统的数据根据配置库中配置的校验方式进行数据校验。

4、系统校验后的数据由相关业务处室的业务经办人员对采集的数据进行确认或修正。

5、相关业务处室的业务经办人员确认后的数据由对应的主管领导进行数据的审核，保证数据的正确性。

6、业务处室主管领导审核后，数据完成了采集过程，流转到下一环节根据主题进行数据的清洗转换。

1. 1. 采集端配置

采集端配置分为采集分类设置、采集格式设置、编码转换设置、采集方式设置、校验规则设置五个主要模块。

1. 1. 1. 采集分类设置

本模块内容是根据采集数据内容的不同，创建并维护采集分类信息，主要的信息项包括：名称、是否启用、备注、创建人、时间等要素。

1. 1. 1. 采集格式设置

在本模块中是对已定义的分类维护，维护各个数据项，包括名称、类型、长度、引入数据项对应的要素表或者是枚举表、是否可修改等，以及根据采集源数据格式调整数据项的先后顺序。信息项目的维护符合数据库建表的要求，初次新增数据项同时在采集平台库中创建采集数据的物理表。

1. 1. 1. 编码转换设置

本模块内容是对不同采集分类在采集格式中设置的引入类型数据项，如果内外编码不一致时，为保障数据的准确度，设置内码和外码的一一对应转换；内外码一致的引入数据项不用设置编码转换规则。

1. 1. 1. 采集方式设置

采集方式分为：系统自动导入、人工手动导入、人工在线填报三种类型。在本模块中，针对不同的采集分类设置采集方式。

采集方式	来源类型	设置项	备注
系统自动导入	数据文件	文件类型(excel/txt/xml)、获取方式(ftp/http) 、目录位置、文件命名规则、源文件处理方式（删除/移动）、移动目录、频率设置	获取到远程数据导入文件后，先在应用服务本地创建临时文件，然后解析入库。
	中间表	数据库类型、服务器地址、数据库名、用户名、口令、频率设置、获取规则设置界面	数据获取后根据规则设置数据已取标识。
	应用支撑平台/业务系统库	数据库类型、服务器地址、数据库名、用户名、口令、频率设置、获取规则设置界面	获取主要的业务数据表，全表及增量数据获取方式。
人工手动导入	数据文件
人工在线填报	人工填报	填报模块的录入视图、修改视图、列表视图维护。

1. 1. 1. 校验规则设置

校验规则分为两类：一类是纯人工检查确认，一类是先外部系统校验，然后人工检查确认。根据采集数据的不同要求，对每个采集分类设置不同的校验规则。

人工检查确认需要设置检查确认的流程，默认的通用流程为对口业务部门经办人修改确认、对口业务部门负责人审核确认。可以修改流程，采用多审核节点或者无审核节点。

外部系统校验采用的是系统自动处理，分为文件格式和中间表格式。

验证格式	处理过程	备注
数据文件	系统将验证结果发送到指定目录，然后从指定目录获取验证反馈结果，将验证差异记录写入差异表，供业务经办人员修改。	系统差异表可根据原来数据表格式创建。
中间表	系统将验证结果写到指定数据库的中间表中，然后从指定数据库的中间表中获取验证反馈结果，将验证差异记录写入差异表，供业务经办人员修改。	系统差异表可根据原来数据表格式创建。

1. 1. 数据采集

根据采集端配置的内容，数据采集分为自动采集、人工导入、在线填报三种途径。

1. 1. 1. 自动采集

自动采集是由系统自动检测运行的。根据采集端配置的系统自动导入的数据采集分类内容、格式、频率等，自动将数据采集到采集平台中，并将采集时间、采集分类、采集文件名称、采集方式、采集人（系统或实际操作人员）等写入采集日志表。

1. 1. 1. 人工导入

人工导入主要对于采集方式为人工手工导入类型的。对系统管理员级开放系统自动导入类型的采集分类可以采用人工手工导入，以解决系统发生不可预料的异常引起的自动导入数据彻底失败的情况。人工导入的数据采集也要写入采集日志表。

1. 1. 1. 在线填报

在线填报是由采集数据提供者登录系统，在线根据采集表单录入采集数据，确认无误后，一次将本次的采集结果上报，上报后的采集结果不能够再进行修改。

1. 1. 数据确认

数据确认的流程是由采集分类中数据校验规则设置确定的。如果有外部系统校验规则，那么先由外部系统校验，反馈校验结果后流转到人工检查确认流程；否则直接转到人工检查确认流程。

数据采集结果对口的业务负责处室的经办人员对刚采集的数据进行确认，也可以对数据进行手工的修正。。

1. 1. 数据审核

根据确认的流程设置，如果需要负责人审核确认的，由本处室的负责人对采集结果进行最终的审核确认。

1. 数据转换
  1. 功能描述

数据转换平台

数据转换是进行数据的清洗和汇总的工作，得到符合数据分析在维度和口径等方面要求格式的数据，为查询分析做准备；数据转换平台提供对明细数据库的清洗和汇总以及对已汇总数据的二次清洗。

1. 1. 输入的要素

分析主题要求的采集数据。现阶段主要输入要素包括：与政府财政相关的人员数据、财政业务管理数据、宏观经济数据。

1. 1. 输出的要素

分析主题要求的转换后的数据。现阶段主要包括：与政府财政相关的人员数据、财政业务管理数据、宏观经济数据。

1. 1. 业务流程

数据转换子系统业务流程如下图所示：

数据转换流程

流程内容描述如下：

1、系统配置人员根据分析主题要求在配置库中对数据转换进行信息配置。

2、系统根据配置中的数据清洗配置内容自动对采集数据进行清洗。

3、系统自动清洗完成后，对于某些无规则性的清洗要求，由人工对数据进行清洗。

4、清洗完成的数据由系统根据配置库中的汇总配置内容，对数据进行汇总。

5、系统汇总后，对于某些无规则的汇总要求，由人工对数据完成汇总。

6、数据清洗汇总完成后，流转到BOE平台中进行主题展示等定制工作。

1. 1. 转换设置

在数据转换平台中，转换设置实现四个功能：参数设置、元数据定义、清洗规则设置、汇总规则设置。

1. 1. 1. 参数设置

本模块中主要功能是设置转换平台的公共参数，例如转换执行频率参数、清洗/汇总库参数等。

1. 1. 1. 元数据定义

在元数据定义模块定义内容包括：数据源表名称、数据源类型、服务器地址、数据库名、用户、口令、物理表名称、备注等。

1. 1. 1. 清洗规则设置

清洗规则模块中设置清洗规则名称、清洗源表、清洗目标表物理表名、目标表数据项定义、清洗规则等。根据设置的清洗目标表物理表名和定义的数据项创建维护清洗目标物理表。

初始创建规则时，默认将清洗源表结构数据项定义复制到目标表数据项定义中。

1. 1. 1. 汇总规则设置

汇总规则模块中设置汇总规则名称、汇总源表（可以多选）、汇总目标表物理表名目标表数据项定义、汇总规则等。根据设置的汇总规则目标表物理表名和定义的数据项创建/维护汇总目标物理表。

1. 1. 数据清洗

数据清洗的目的是保证数据质量。数据清洗内容包括数据拆分、合并和数据项补充等。

数据清洗过程由系统根据清洗规则自动清洗和人工手动清洗两部分。首先是系统根据设置的转换频率自动按规则清洗数据，对已清洗成功数据标识，对不合规则的未清洗数据标识清洗错误，清洗错误的数据转到人工手动清洗，由负责本业务清洗的业务人员根据清洗目标要求，手工对数据进行拆分或则合并或者数据项补充，将清洗结果保存在目标表中。

不论是系统自动执行的规则清洗操作还是人工进行的清洗操作都要记录到清洗日志中。

1. 1. 数据汇总

数据是用来分析的，分析的目标是为决策提供支持，因此不需要非常明细的数据。数据汇总对分析数据按粒度进行聚合，提高分析结果的一致性和提升分析执行过程的效率。

数据汇总过程也是由系统根据汇总规则自动汇总和人工手动汇总两部分。首先是系统根据设置的转换频率自动按规则汇总数据，对已汇总成功数据标识，对不合规则的未汇总数据标识汇总错误，汇总错误的数据转到人工手动汇总，由负责本业务汇总的业务人员根据汇总目标要求，手工对数据进行按粒度要求进行汇总，将汇总结果保存在目标表中。

不论是系统自动执行的按规则汇总操作还是人工进行的胡总操作都要记录到汇总日志中。

1. 1. 特殊处理

随着时间的进程，业务分析口径也会发生变化，对于统计口径的变化要求，影响大部分数据的情况下可以重新清洗和汇总，而某些情况下只需对小部分已汇总数据的要素数据项（例如单位、科目、项目等）进行调整即可满足统计要求，对所有数据进行重新清洗和汇总反而会加大资源消耗，特殊处理功能目标就是解决这中情况的。

特殊处理功能操作目标是已汇总数据，对已汇总数据进行要素数据项调整、拆分、合并等操作，除了满足单条数据的处理，还需要满足批量数据的处理要求。

对特殊处理进行系统操作要记录到系统的安全操作日志中。

1. BOE平台及数据分析
  1. 功能描述

BOE平台

BOE平台是SAP公司提供的一个智能平台工具，是在数据转换层形成的汇总库数据的基础上，对最终的分析展示结果进行定制。首先通过语义层定义工具对数据转换层的汇总库中的维度和度量进行定义描述，然后通过系统模块中的水晶报表工具、Webi报表工具、仪表盘工具结合根据业务决策和统计口径的要求，定制最终的固定报表、多维分析报表、仪表盘等展现模式分析结果。

1. 1. 输入的要素

分析主题要求的汇总数据。现阶段主要输入要素包括：与政府财政相关的人员数据、财政业务管理数据、宏观经济数据。

1. 1. 输出的要素

分析主题定制结果，现阶段主要的主题结果包括与政府财政相关的人员、财政业务信息、宏观经济等的分析定制结果。

1. 1. 业务流程

BOE平台子系统业务流程如下图所示：

主题定制流程

流程内容描述如下：

1、系统配置人员对汇总的数据将数据库层的信息定义为业务人员可以理解的维度信息，即转为业务术语。

2、系统配置人员对汇总数据进行人员的数据权限设置，保证数据查看的安全性。

3、根据定义的信息和分析主题要求进行分析主题定制。

3.1业务经办人员自己定制的分析主题未经授权，则只能自己查看。

4、系统配置人员对定制的分析主题进行主题授权，得到授权的人员可以查看该分析主题。

5、厅领导、处室领导、下级财政领导、业务骨干查看定制的分析主题。

1. 1. 语义层

语义层工具是对数据分析汇总库中的物理数据项进行定义和描述，转换为业务人员可以理解的业务定义项。语义层工具定义的数据项对象主要应用两种分类：维和度量。

对于定义的维对象和度量对象可以直接导出到BOE平台中，导入平台的语义层定义结果是定制水晶报表、Webi报表和仪表盘的定制基础。

下面对其主要的功能单元进行说明。

universe管理

Universe 是一个包含以下内容的文件：

• 一个或多个数据库中间件的连接参数。

• 称为对象的SQL 结构，映射到数据库中的实际SQL 结构，如列、表和数据库函数。对象按类分组。Web Intelligence 用户既可以看到对象，也可以看到类。

•在数据库中使用的表和联接的模式。对象是通过您包括在模式中的数据库结构来构建的。模式只能由Designer 用户使用。Web Intelligence 和Desktop Intelligence 用户看不到该模式。

Web Intelligence 用户连接到Universe，并依据数据库运行查询。他们可以进行数据分析，并使用Universe 中的对象创建报表，而无需看到或了解有关数据库中的基本数据结构的任何信息。

universe导出

在designer中编辑完成的universe发布导出到BOE平台中，在平台中进行Webi报表的定制就可以使用该universe。

universe导入

可以从BOE平台中将发布的universe导入到designer中，对该universe的内容进行编辑。

类管理

类是一个或多个对象的容器。Universe 中的每个对象都必须包含在类中。可以使用类将相关的对象分组。通过使用类，最终用户可以更轻松地查找特定对象。可以创建新类，也可以编辑现有类的属性。类以文件夹的形式呈现在“Universe”窗格的树形层次中。

对象管理

对象是一种Universe 元素，它映射到Universe 数据库模式中一个或多个表中的一个或多个列。对象也可以映射到一个或多个列上定义的函数。每个对象都会为它所映射到的列或函数推导出一个Select 语句。当WebIntelligence 用户使用“查询”窗格中的一个或多个对象构建查询时，Select语句中Select 子句行的内容是使用每个对象所代表的列或函数推导出的。

对象管理包括维对象管理和度量对象管理，其是指是定义业务人员可以理解和使用的数据定义项。

层次管理

可以创建对象层次以便允许用户执行多维分析。多维分析是对按一定意义排列的维对象所进行的分析。多维分析允许用户从多种角度观察数据。这使得他们能够发现数据中的趋势或异常。

层次是一系列已排序的相关维。层次结构的一个示例是“Geography（地理）”，它可以将诸如“Country（国家）”、“Region（地区）”和“City（城市）”等维加以分组。

在Web Intelligence 中，您可以使用向上钻取或向下钻取来执行多维分析。用户可以使用“钻取”来浏览明细的分层级别。用户可以在层次上“向上钻取”或“向下钻取”。

数据权限管理

数据权限管理是universe自身范围内的数据授权，包含对象访问、行访问、查询和SQL 生成控制以及连接控制。

1. 1. Webi报表

Webi报表工具为用户提供了一种易于使用的、灵活的交互式用户界面，用于通过Web（在安全的内联网和外联网上）构建和分析有关公司数据的报表。

Webi报表是执行及时分析的报表，针对以下用户设计的：

需要构建查询并想要随后构建报表的用户
需要处理其他人所创建报表的报表用户

利用“即时报表分析”，您能够：

查看文档元数据，以便了解报表背后的数据以及报表的组成和过滤方式
过滤结果并对结果进行排序
添加新的表和统计图
添加公式和创建变量
设置和更改统计图和表的布局格式
通过向统计图和表中添加其他数据对结果进行切片和切块
进行钻取，可以分析所显示结果背后的详细数据
可以生成PDF/Excel保存到本地和服务上
打印报表时，自动生成一个可移植文档格式(PDF) 的报表副本，以便获得最佳的打印质量

另外根据用户的使用习惯，Ｗｅｂｉ报表也提供了胖客户端工具，在用户的客户机上安装应用程序，可以直接在此工具中直接使用Ｗｅｂｉ报表，不需要登录浏览器进行操作。采用何种方式取决于用户的应用习惯。

1. 1. 仪表盘

仪表盘工具Crystal Xcelsius可以令静态表格转化为充满生动的数据展示、动态表格、图像和可交互的可视化分析，还可以通过多种“如果---那么会”情景分析进行预测。最后，通过一键式整合，这些交互式的Crystal Xcelsius分析结果就可以轻松的嵌入到PowerPoint、Adobe PDF 文档、Outlook和网页上。

仪表盘工具提供了别具一格的新颖展现方式，展现的内容是重点关注的KPI。通过采用仪表盘展示，不但丰富了最终用户的视觉效果，而且极大的提升了最终用户的动态可视性效果。

仪表盘应用分为客户端定制工具和分析展示应用。

客户端定制工具

仪表盘分析应用的定制是通过客户端工具来完成的，一般在定制仪表盘分析时，是和Ｗｅｂｉ报表结合应用的。

首先根据分析应用所需要的数据源，通过Ｗｅｂｉ报表定制出数据源表格；其次在客户端工具中将定制的Ｗｅｂｉ报表内容引入，以引入的表格作为模板来创建仪表盘分析应用，就是创建丰富分析图例和钻取图例；然后在客户端工具中创建和ｗｅｂｉ报表的链接参数，包括刷新频率等信息；最后将定制结果发布，这样就可以在仪表盘分析应用既能体现出信息的实时性也能够体现出信息的交互性。

分析应用展示

定制完成的仪表盘分析应用，可以发布到ＢＯＥ平台中，在网页中浏览分析结果，也可以以Word、PPT、Flash或PDF等方式展现。

1. 1. CMC控制台

中央管理控制台（CMC）是一个基于Web 的工具，它提供了一个几乎可执行每项日常管理任务（包括用户管理、内容管理和服务器管理）的界面。

任何拥有有效BusinessObjects Enterprise 凭据的用户都能够登录到CMC 并设置自己的首选项。但是，不是Administrator 组成员的用户将无法执行任何可用的管理任务，除非授予了他们这样做的权限。

在CMC中央控制台中主要介绍以下CMS授权安全管理。

CMS授权安全管理

CMS授权管理是在中央控制台中完成的，包括对universe的授权和分析主题的授权。

在中央管理控制台设置应用于存储在CMS 中的Universe的限制，可以设置Universe 用户能访问的内容，并可以限制查看、编辑、删除和Universe 中的其他操作。

在中央管理控制台设置应用于存储在CMS 中的已定义的分析主题展示报表或仪表盘，可以设置Universe 用户能访问的内容，并可以限制查看、编辑、删除和报表中的其他操作。

1. 1. 分析主题

分析主题建设是随着业务发展而发生变化的，这项工作一项长期的持续性服务型建设，随着时间、统计口径变化来调整分析主题的内容。现阶段的分析主题主要关注三方面的数据分析：与政府财政相关人员数据、财政业务管理数据和宏观经济数据。

在分析主题中，根据分析的主题内容要求，以Webi报表或者仪表盘的形式对各个主题的分析结果进行定制展示。

1. 1. 1. 人员分析

人员分析主要针对的是与政府财政相关的人员数据的分析。现阶段这些人员数据除了包括常规的行政事业在编人员数据、离退休人员数据，还包括提供社会公共服务中的相关人员数据，包括学生数据、农民工培训数据、粮食直补农民数据等等，随着社会经济发展，未来还可能会扩展到政府财政其他相关的人员数据采集、清洗和分析。

常规分析

在分析主题中的常规分析是对人员正常数据的统计分析，包括各类人员财力分析、多年度同类人员财力分析、不同区域人员财力分析、分级次人员统计分析等等。

差异分析

差异分析是针对常规申报的各类人员信息，与公安、社保系统中的人员信息进行对比后得到的差异数据进行分析展示，包括各类人员与公安系统中人员信息对比下的不存在、姓名不符或者死亡等，与社保系统中的养老保险人员对比信息能够对比出上报的学生数据是否有包含在养老保险系统中，上报农民工培训数据、粮食直补农民数据是否有包含在养老保险系统中，从而展示出上报人员数据中的不合理或者虚假比例。

1. 1. 1. 财政业务分析

财政业务分析主要是对财政业务管理过程中的财政数据的分析，可以分为收入、支出、转移支付、政府债务、收支对比等多个分析主题，随着社会经济发展，各分类主题可能发生变化，并且在每个分析主题中，随着口径的变化对分析数据和定制展示也会发生变化调整。

收入分析

收入分析是对政府税收、非税和其他收入等情况的分析，可以从收入分类、级次、多年度或者综合几个维度等方面展开分析，以不同角度为决策人员提供数据依据。常用的分析包括分收入分类的税收收入进度分析、非税收入进度分析、基金收入进度分析等；分级次的税收收入同期对比分析、非税收入同期对比分析、基金收入同期对比分析等；多年度的税收收入、非税收入和基金收入同期对比分析等。

支出分析

对支出方向的分析主要集中在预算执行阶段，根据厅领导和各处室领导的分析视角，主要集中在分科目、来源、地区、部门、年度月份等对财政资金支付数额和进度等情况的分析。可以从时间序列和管理序列两个方面对支出进行分析。

时间序列支出分析是针对地区、科目、部门、来源分类、资金性质等要素为主要视角，分析支出的进度和与去年同期的对比情况，包括地区预算支出同期对比分析、分科目预算支出同期对比分析、分来源预算支出同期对比分析、分资金性质预算支出同期对比分析、分部门预算支出同期对比分析、各地区一般预算支出情况、一般预算支出分级次情况。

管理序列支出分析包括地区预算执行进度情况分析、分科目预算执行进度情况分析、分来源预算执行进度情况分析、分资金性质预算执行进度情况分析、分部门预算执行进度情况分析、支出预算变动情况表、项目支出细化情况表。

转移支付分析

转移支付从业务类型上分为三大类：中央对地方的转移支付、中央对地方的税收返还、中央对地方的体制性补助，中央对地方的转移支付又可细分为财力性转移支付和专项转移支付，中央对地方税收返还可以细分为“两税”返还和所得税基数返还，中央对地方的体制性补助可以细分为定额补助和企事业单位划转补助，对于细分的分类还可以细化分类项，例如专项转移支付还可以分为教育、科学技术、社会保障和就业、医疗卫生、农林水事务等等。

一般分析角度分为地区转移支付情况表、分项目地方重点支出专项及财力性转移支付安排使用情况表、分区县地方重点支出专项及财力性转移支付使用情况表、分地区、分项目地方重点支出专项支付安排使用情况表、地区多年度转移支付同期对比分析等。

政府债务分析

地方政府债务的形成具有多渠道、多形式、多层次等特点，涉及面广，规模较大。

从债务性质看，政府债务主要包括直接显性债务、或有显性债务、公益公用性质的企业运作项目。

从债务级次来看，区县及其以下的众多乡镇（街道）的债务规模非常大，超过债务总余额的60%，而相应的政府可支配财力并不是很多，这就使得市（区）本级及其以下财政面临着更大的债务风险。因此，在地方政府债务中，市（区）、县、乡镇（街道）的债务是值得特别关注的。

从债务来源来看，主要包括：国外债务（具体数据略）；国内债务（一是包括国债转贷资金、农业综合开发借款、解决地方金融风险专项借款、国内金融组织贷款；二是其他债务：主要是原各乡镇办总公司破产、转制等转给政府的债务包括向单位借款、向个人借款、粮食企业亏损挂账、拖欠工资以及拖欠工程款等；三是企业运作的公益、公用项目）。国外债务占全部债务余额的9%，国内债务占全部债务余额的91%，内债占九成以上。合理匹配内、外债，同样是防范地方债务风险的一个重要环节。

从债务资金的投向来看，政府债务中大部分用于城市基础设施建设和环境治理、保护等方面。这些资金在健全社会功能、改善环境、促进社会事业发展等方面发挥出重大作用，有效地履行了政府职能。

因此债务分析包括本级或下级的内债情况分析、外债情况分析、债务安排执行情况表、外债偿还情况表、内债偿还情况表；分地区的债务偿还情况表、分地区的内债偿还情况表、分地区的外债偿还情况表；分项目的债务偿还情况表、分项目的内债偿还情况表、分项目的外债偿还情况表；下级债务指标分析表等。

收支对比分析

收支对比是对财政收入支出的综合对比分析，收支对比分析一般是从年度间的收支同期对比分析和地区间的收支对比分析来展示。

1. 1. 1. 宏观经济分析

宏观经济是指总量经济活动，即国民经济的总体活动。是指整个国民经济或国民经济总体及其经济活动和运行状态，如总供给与总需求；国民经济的总值及其增长速度；国民经济中的主要比例关系；物价的总水平；劳动就业的总水平与失业率；货币发行的总规模与增长速度；进出口贸易的总规模及其变动等。

宏观经济的主要目标是高水平的和快速增长的产出率、低失业率和稳定的价格水平。

常用的宏观经济分析主要分为，本地区的地区生产总值、工业增加值、城镇固定资产、社会消费品、居民消费价格和不同地区之间的地区生产总值、工业增加值、城镇固定资产、社会消费品、居民消费价格等指标分析。

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财政综合查询与决策支持系统建设方案目录1 综合查询 41.1 数据来源与查询分析目标 41.2 数据结构 51.3 综合查询内容 61.3.1 常规报表定义与查询 61.

预算、国库、业务处、部门、预算单位等业务处理人员能够从指标、计划、政府采购、支付、税收、非税、财政账务处理等各项业务中能够灵活定制查询条件，查询所需的各项业务数据，能够综合查询历年数据的比较分析。包括：总财力分析、上年结转分析、上年结转分析(同期对比)、上年结转分析(分处室)、预算分配分析、预算分配分析(同期对比)、待分配分析(分处室)、待分配分析、下级已分配分析、下级已分配分析(分地市)、分地市财政支出执行表、支出结构分析（科目、部门）、支出经济分类分析表、重点预算项目分析、预算执行表(预算)。
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