银行卡的交易与结算流程（转）

1.银行卡概述
     关键功能：一种信用凭证。官方定义的功能： 消费信用，转账结算，存取现金

2.参与交易的各方

    持卡人－－ 发卡行－－－－银行卡组织(银联)－－－－－－收单行 －－商户

3.交易与结算流程
     流程分为两部分：交易流程  和 清算流程。从财务的角度说，交易过程就是记录债务，清算过程则是将债务清偿
 
     a.交易流程
        i.持卡人在商户那里刷卡
        ii.收单行先判断这张卡能不能用。它会把刷卡的请求通过银行卡组织，间接地向发卡行请求交易授权
        iii.发卡行同意授权，就把授权应答通过银行卡组织传回给收单行。这时候持卡和商户就可以交钱交货了
        iv.剩下的过程就是记账：
               持卡人：产生对发卡行的债务（信用卡里要多还一笔钱）
                 商户：产生对收单行的债权（凭证就是POS机打印出来的签购单）
               收单行：产生－－对商户的债务 ＋ 对发卡行的债权
               发卡行：产生－－对收单行的债务 ＋ 对持卡人的债权
            注：
               A.还有一些交易佣金的账务，这里就不注明了
               B.若持卡人使用的是借记卡，则持卡人和发卡行实