SAP-FICO学习笔记

MES New Roman'; mso-hansi-font-family: 'Times New Roman'">【总账组织架构】

会计科目表：

       两层结构，集团层和公司代码层，集团层的会计科目由总部财务部统一控制。

公司代码：

       财务管理设计角度，作为法人单位，需要对外披露财务信息，履行缴纳税务义务为基准而设置。

总分类账：

       公司代码一级使用的一般分类帐户的集合。

【总账主数据】

总账科目：

1、  会计科目表中的科目，只有创建了公司代码段后，过账才有效。

2、  G/L科目主记录分为两段：会计科目表段和公司代码段，会计科目表段单独与会计科目表联系（可能被多个公司代码使用），公司代码段只与某个特定的公司代码联系。

会计科目组：

1、  决定创建会计科目主数据的屏幕显示格式；

2、  能决定总账的有效间隔期；

3、  是总分类账主记录的分类功能。当创建新账户时，必须有科目组字段。

【总账账户管理】

统驭科目：

1、  确保总账数据与明细账数据的实时集成；

2、  统驭科目包括：客户、供应商、资产等；

3、  当你记录明细账时,系统自动更新相应的统驭账户，总账被自动更新。

4、  行项目明细保持在明细分类账中；

5、  汇总信息则保留在统驭科目中；

6、  统驭科目不能直接进行过账。

未清项管理：

1、  以结清一个款项为目的，通过使借贷方发生额相匹配来实现；

2、  转账到未清账项管理科目的项目标识为未清或已清；

3、  这些科目类型的余额总等于未清项目的余额；

4、  统驭科目在子帐级别利用子帐未清项特征进行未清项管理。

字段状态组：

1、  用于控制账户中哪些字段在总账里出现的标识器,

2、  控制凭证的屏幕输入格式。

【总账会计科目创建和维护】

总账科目：

1、系统会计科目代码

公司代码：

1、  财务会计中，组织结构的基本单元，

2、  企业在这个层面上出具资产负债表和损益表等法定的会计报表。

帐户组：

1、  对总账科目进行分类

2、  控制总账科目录入时的屏幕显示格式

3、  控制总账科目的编号范围

总账科目的性质：

1、  资产负债表科目

2、  损益表科目

凭证日期：

1、原始凭证中业务发生的日期

记账日期：

1、录入SAP系统中时，会计凭证的过账日期

凭证类型：

1、  管理不同凭证的控制数据

2、  例如：SA­—总账凭证

记账码：

1、  会计记账的借代码

2、  例如：40—借方分录；        50—贷方分录

业务类型：

1、  资产业务类型，定义资产业务的不同过账形式

成本中心：

1、  管理会计中，组织结构的基本单位

2、  用于归集成本、费用

 

【应收系统组织架构】

客户帐户组：

1、  将客户按一定的类别进行分组，

2、  如：分为一次性客户，一般客户等；

客户；

1、  公司提供服务或销售产品的对象；

2、  创建客户主记录时，用户输入客户的科目号、或系统确定的编号，取决于科目组分配的编号类型。

【应收主数据（客户主数据）】

一般数据：

1、地址和银行数据；

2、地址&通信方式：描述客户所在的街道，门牌号，城市、信箱、邮政编码等信息；

3、银行代码：通常使用其银行编号管理银行，银行编号也作为银行代码；

公司代码数据：

1、  属于控制数据。

2、  包括：账户管理、支付交易、信函、保险等的基础信息。

【应收帐户管理】

统驭科目：

1、  确保总账数据与明细账数据的实时集成；

2、  统驭科目包括：客户、供应商、资产等；

3、  当你记录明细账时,系统自动更新相应的统驭账户，总账被自动更新。

4、  行项目明细保持在明细分类账中；

5、  汇总信息则保留在统驭科目中；

6、  统驭科目不能直接进行过账。

排序码：

1、  决定了凭证分配的默认值。

2、  如果排序码是凭证日期：不输入任何东西时会默认凭证日期。

【付款数据】

付款条件：

1、  用于定义在相应期限内付款所给予的现金折扣。

2、  例如：7天内付款给予2%的折扣，30天1%的折扣，60天没有折扣；

付款方式：

1、确定采用现金、汇票、支票等方式付款

【重置已结清项目】

只重置：

1、  只取消收款与发票的清账关系。

2、  用户可以通过“手工清账”的方式，将收款与其他的发票进行勾对清账。

3、  重置后的客户余额与重置前的余额一样，总帐余额同时发生变化，

4、  因重置不生成会计凭证，建议使用重置并冲销

重置并冲销：

1、  取消收款与发票的清账关系，

2、  生成一张原收款凭证的冲销凭证。

【特别总账交易】

1、  SAP系统中1个客户主记录对应1个统驭科目，但根据业务类型不同，需要将同一客户的不同业务记账到多个统驭科目上，这时就必须借助特别总账标志来区分。

2、  例如：我们与XX客户正常的营业款结算往来，系统自动记在XX客户主记录对应的营业款结算统驭科目中，但我们与该客户发生的预存电费业务时，就可以指定特别总账标志1来区分。SAP系统判定特别总账标志1后，自动记入预收账款统驭科目。

3、  特别总账业务是应收/应付中产生的特殊业务，在总账账簿中需要单独列示。