金蝶K3供应链与总账对账的思路及方法

本文档适用于 K/3V12.0及以上版本；
学习完本文档以后，能够对供应链与总账对账的思路和方法有个清晰的了解，并且 掌握对账不平的原因以及查找方法，解决对账不平的困扰。

背景
一到期末结账时就会接到非常多的客户咨询供应链与总账对账不平的问题，为了进一步 帮助客户解决这一头痛的问题，我们专门编写了此文，希望能对大家有所帮助。

功能介绍
供应链系统的数据与总账数据总是非常紧密的，对于大多数企业来说，这两个模块每期 都需要对账，但是又总是对账不平，应该怎么办了？其实供应链系统提供了对账的方法。具 体路径为：
【供应链】→【存货核算】→【期末处理】→【期末关账】，【期末关账】中的【对账】， 此功能可以实现供应链数据与总账数据的比对。下文就重点讲解供应链与总账对账的思路和方法。

案例
一、  供应链和总账对账的准备工作：
1、 总账的库存凭证必须过账；
因为只有过账的凭证上的存货类科目的金额才会在【仓存与总账对账】界面的【总账借/贷方发生额栏】中显示。 可以通过以下查询方法来确定是否都过账。单击【财务会计】→【总账】→【凭证处理】，
双击【明细功能】的【凭证查询】，在【凭证查询】中设置过滤条件：【会计年度】=对应的 年度、【会计期间】=对应的期间、【会计科目】=原材料、库存商品、材料成本差异等，是否 过账选择【未过账】，【是否审核】选择【全部】，查询是否有凭证未过账。

2、 确认是否有库存单据未生成凭证；
单击【明细功能】的【期末结账】,双击【期末结账】，在【查看】菜单下单击【本期已 审核未生成凭证的出入库单据】，确定是否还存在未生成凭证的库存单据。如果存在，建议 先对这些单据生成凭证后再对账。

3、 供应链对账的期间对应的总账期间是否已经结账；
假如供应链期间大于总账期间，会导致期初余额对不上。例如：供应链期间在第9期，但是总账还在第8期，在仓存与总账对帐时，期初余额就会对不上。

二、  供应链和总账对账不平的解答思路：

1、 确认客户是如何对账的
您是在那个界面进行对账的了？您是拿哪里的数据与哪里的数据进行对账了？例 如：【期末关账】中的【对账】，或是【科目余额表】与【物料收发汇总表】对账不平。或者是其他核对方式。
 

2、 确认对账的是本期数据、期初数据、还是期末数据
您核对的是本期的数据、期初的数据还是期末余额了？

3、 针对核对的不同数据分析对账不平的原因
a、 期初数据对不上：期初余额是由上期的数据结转下来的，那就应核对上期数据 了；
b、 期末余额对不上：期末余额=期初余额+本期收入-本期发出，归结到最好就是期 初余额和本期收入发出的核对。
c、 本期收入或是本期发出对不上：下面重点分析本期数据对不上的原因及查找方 法。

三、本期数据对不上的原因分析和查找方法：
一般情况下引起本期供应链收入或是发出对不上的原因有以下六种：

1、 总账中有直接录入涉及存货科目的凭证：
通过一下方式查询和确认一下：单击【财务会计】→【总账】→【凭证处理】，双击【明 细功能】的【凭证查询】，在【凭证查询】中设置过滤条件：【会计年度】=对应的年度、【会 计期间】=对应的期间、【会计科目】=原材料、库存商品、材料成本差异等，是否过账选择
【全部】，【是否审核】选择【全部】，单击【确定】查询出来凭证后，找到【系统模块】这 个字段，确认一下是否存在【系统模块】为空的存货凭证，这些凭证就是在总账中手工新增 的，并不是通过供应链系统自动生成的，这些凭证应该删除或是扣除对账。

注意 若在供应链生成凭证，在【凭证保存之前调出凭证界面手工修改凭证再进行保存】的，在【凭证查询】界面查询时，【系统模块】列显示【为空】。此时可以选中相应的凭证，若此
时工具栏上的【单据】按钮为【灰色】，则说明该凭证是手工在总账系统录入的；若此时工 具栏上的【单据】按钮为【黑色】，则说明该凭证有对应的单据，凭证是在供应链生成的。

2、 暂估冲回后未继续暂估或生成外购入库凭证：
在【暂估冲回方式】是工业模式下的【月初一次冲回】时。在发票没有到的情况下，需 要继续进行暂估处理，否则会导致总账的本期库存借方发生额减少，但是供应链本期收入大 于总账。
可以通过以下方式确认是否存在此类单据：双击【外购入库单-维护】，设置过滤条件：
 

【凭证字号】为【为空值】，【记账标志】为【未记账】，其他过滤条件为【全部】。如果存在 此类单据，请通过一下方式生成凭证：通过【外购入库估价入账】事务类型生成暂估凭证， 如果此外购入库单已经到票并钩稽，则根据【外购入库】生成正式外购入库的凭证。

3、 供应链单据存在尚未生成凭证的：
如果本期还存在供应链单据未记账，则供应链与总账对不上。通过以下方式查询：单击【明细功能】的【期末结账】,双击【期末结账】，在【查看】菜单下单击【本期已审核未生 成凭证的出入库单据】，确定是否还存在未生成凭证的库存单据，如果存在，建议先对这些 单据生成凭证后再对账。

4、 确认调拨单是否需要生成凭证

确认系统参数【调拨单生成凭证】是否有勾选，如果勾选请查询调拨单是否生成凭证。 通过以下方式查询：双击【调拨单-维护】，过滤条件中选择【本期】、【未记账】，其他条件 为【全部】。如果存在，建议先对这些单据生成凭证后再对账。
注意 异价调拨单无论系统参数如何选择都必须生成凭证。

5、 凭证模板设置不正确，存货收发未与存货科目借贷相对应：
在对账界面出现非库存科目，一般出现这样的原因是因为物料或是商品的【存货科目代 码】、【材料成本差异科目代码】修改过，或是不正确引起的。建议先从物料入手，根据在对 账界面出现的【存货科目代码】在【物料】界面先找到此类物料，然后再删除包含该物料所 有的出入库单据生成的凭证，修改物料的【存货科目代码】，重新生成凭证即可。

6、 仓存单据金额不等于生成的凭证金额：
单据生成凭证后修改了会计科目或金额，一般出现这种情况，只能在凭证界面调出单据 逐张核对。

四、【科目余额表】与【物料收发汇总表】进行核对的方法

1、建议【物料收发汇总表】按以下过滤条件来过滤和核对：

【会计期间】为【本期】、勾选【分级汇总】、【汇总依据】选择【存货科目代码】、勾 选【显示仓库调拨单数据】、【标准模式】、【单据状态】为【已审核】。不能勾选【无发生额 不显示】、【期末无余额不显示】。显示出来对应科目后再与【科目余额表】的库存数据进行 核对。

2、 【科目余额表】的过滤条件设置：
勾选参数【包括未过账凭证】。

3、 核对原理：
先确认是期初数据、本期数据或是期末数据核对不上，然后再查找原因。方法同上所述。

五、金蝶 K/3V12 WISE以上版本提供了对账工具

路径：单击操作系统【开始】菜单→【程序】→【金蝶 K3 精益版】→【金蝶 K3 工具】→【数据诊断工具】，进入【数据诊断工具】界面后，选中需要对账的账套，单击工具栏上 的【物流对账】即可以进行供应链与总账的对账。
参考截图：




总结
综上所述，通过以上方法就可以轻松对账，并快速的查找出原因了。