年薪百万35岁退休可以领多少养老金？

1.前言

上一篇年薪百万需要交多少税？发出以后，有读者问到年薪百万到退休时可以领多少养老金。

在开始具体测算前，我们需要考虑个实际情况，那就是互联网人比较容易做到年薪百万，同时也容易到35岁「被动退休」。

所以这篇我们就来测算下年薪百万到35岁「被动退休」可以领多少养老金？

2.养老金整体计算逻辑

总的养老金由两部分组成：

总养老金 = 个人账户养老金 + 统筹账户养老金

2.1个人账户养老金

个人账户养老金就是每个月缴纳的养老金归属到个人账户的部分。具体金额会和个人工资、缴纳基数和缴纳比例有关。

个人账户养老金 = 缴纳月份 * 缴纳基数 * 缴纳比例

缴纳基数是会有最高和最低限制，最高是当地平均工资的300%、最低是当地平均工资的60%。不同城市的缴纳基数和缴纳比例都是不一样的。这里以北京为例。

北京截止到目前最高的缴纳基数是33891元，哪怕你的月工资是10w，最多也只能按照这个基数来交。

最低缴纳基数是6326元，如果你的月工资不足6326那也是按这个来缴纳。或者是有些公司为了给员工少交一点五险一金，会刻意降低员工的缴纳基数，但不管怎么降，最低不能低于这个基数。

下表是北京的一个打工人，一年最多高最低缴纳的五险一金金额。

一个月养老金最多缴纳2711元、最小缴纳506元。假设一个在北京年薪百万的互联网打工人，从25岁毕业到35岁被动退休这10年中，平均每个月都可以按最高缴纳金额来缴纳(目前大厂的校招生月薪基本能有20k+，一些技术岗可以达到30k+，所以粗略假设毕业就可以按最高缴纳基数进行缴纳)，那这10年一共可以缴纳：

打工前10年个人账户养老金 = 10年 * 12月 * 2711.28 = 325,353.6

我国目前法定退休年龄为男性60岁，女性50岁，我们这里统一以60岁进行测算。35岁被动退休以后，距离60岁还有25年的时间，假设这25年里面我们只能够按照最低缴纳基数进行缴纳，那这25年一共可以缴纳：

打工后25年个人账户养老金 = 25年 * 12月 * 506.08 = 151,824

到60岁退休时，个人账户养老金可以达到477,177元。

个人账户的余额不是到退休年龄了一下子打给我们，而是每个月打一点，目前的标准是60岁退休，预计发放养老金的月份数为139个月，也就是平均每个月的发放金额为3432.9元。

平均每月发放金额 = 个人账户总金额 / 预计发放月份数 = 477,177 / 139 = 3432.9

2.2统筹账户养老金

养老金除了自己会交一部分以外，公司也会给打工人交一部分，这部分是不归属打工人个人的，是归属到国家养老金账户进行统筹管理的。

统筹账户养老金和退休当地平均工资、个人养老金缴纳基数、养老金缴纳年薪有限。具体公式为：

统筹账户养老金 = （退休时本市上年度在岗职工月平均工资 + 本人指数化月平均缴费工资）÷ 2 × 总缴费年限 × 1%

上述公式中「本人指数化月平均缴费工资」等于该城市平均工资乘本人历史累计平均缴纳指数。缴纳指数就是你每个月实际缴纳基数与当年城市平均工资之间的比值。与前面假设一致，在打工前10年，缴纳指数为300%；在打工后25年，缴纳指数为60%，那么平均缴纳指数为：

平均缴纳指数 = (300% * 10年 * 12月 + 60% * 25年 * 12月) / (10年 * 12月 + 25年 * 12月) = 1.2857

对应的本人指数化月平均缴费工资：

本人指数化月平均缴费工资 = 退休时本市上年度在岗职工月平均工资 * 平均缴纳指数

这里还是以目前的北京平均工资11297为例，则统筹账户养老金每个月可以有4,518.77元。

统筹账户养老金 = (11297 + 11297 * 1.2857) / 2 * 35 * 1% = 4,518.77

3.年薪百万退休可以领多少养老金

回到主题，年薪百万60岁退休以后每个月可以领取7951元养老金。。

每月养老金金额 = 每月个人账户养老金 + 每月统筹账户养老金 = 3432.9 +  4518.77

这么看，其实年薪百万每个月的养老金也并不多，这主要是因为我们有个很强前提，就是只能在打工前10年按年薪百万缴纳养老金，在35岁以后是按照最低基数缴纳的。

下表为不同省份按照最低缴纳基数缴纳15年以后每月养老金领取标准，可以看到相比最低档位养老金，年薪百万的还是要高不少的。同时也可以看出，不同省份的领取标准差别还是挺大的，黑龙江和上海相差了2.4倍。所以，在哪退休也很重要。

你还可以看：

年薪百万需要交多少税？