软件项目投资概算及编制Demo

9 投资概算编制

9.1 项目预算范围

××项目总投资127.23万元。

本项目由市财政统筹安排建设资金，从2021年市财政预算中统筹支出。

9.2 编制依据及编制说明

一、应用系统软件开发费指软件开发工作所需的费用，取费标准可参照广东省技术标准规范《 政府投资应用软件开发项目价格评估及计算方法》（DB44/T 635—2009）中的评估及计算方法。

开发费主要是依据项目规模（功能点）、开发成本系数和人月成本进行计取。

开发费 = 工作量（人月）×人月成本=（项目功能点×开发成本系数/H/D）×人月成本

式中：

H——国家规定的一天工作时数，下同；

D——一个月工作天数，下同。

开发成本系数的大小主要是考虑项目的非技术难度，如开发周期、协调难度、业务的复杂程度、需求的不确定性等因素。根据对实际数据的测算，开发成本系数取值范围可参照表5.2.2-1。

表5.2.2-1 开发成本系数取值范围

功能点数（FP）	开发成本系数（人工时/FP）
<3000	3.50～4.00
3000<FP≤8000	4.00～4.50
>8000	4.50～5.00
注：本表数据来源于企业调研得出的行业数据。

针对个别项目，如果有特殊情况（如某些用户业务的特殊要求是一般项目中从未出现过的、开发人员需要到用户现场开发等），则经专业咨询机构或者专家评估，开发成本系数可以超出此范围上限的限制。

人月成本 =（工资＋福利＋奖金＋办公成本＋资源储备＋基础建设＋税收利润）×（1 + 管理费率）

         = （B+0.476B +0.20B +B/3+0.20B+0.15B+B/3）× 1.20

         = 3.23×B

式中：

B ——东莞市所有软件企业从业人员的平均工资。

平均工资B根据国家经济发展和软件行业发展状况每年会有所调整，不同的地区工资水平也会有所差异。目前依据东莞市人力资源局关于印发《东莞市2019年度劳动力市场工资指导价位》的通知， 其中计算机软件工程技术人员的平均工作指导价位为7286元/月。据此，计算人月成本为3.23×0.7286=2.35万元。

二、咨询费指委托第三方咨询机构为申报单位开展项目需求调研、前期方案规划设计并编制项目建设方案、运行维护方案或项目可行性研究报告所支出的费用。原则上，电子政务项目建设前期立项阶段一般不单独聘请设计单位，由咨询单位承担项目前期方案设计工作，项目建设方案、运行维护方案或项目可行性研究报告的深度应基本达到初步设计要求。咨询（设计）费取费标准可根据是否需要咨询单位承担前期方案设计等实际情况需要，参照广东省技术标准规范《 政府投资应用软件开发项目价格评估及计算方法》（DB44/T 635—2009）中的评估及计算方法。

咨询费可根据项目预计投入的建设费按一定的比例和所投入的人月数进行计算，可参照表5.2.2-2计算，还可由双方协商确定。

表5.2.2-2 咨询费取值范围

收费项目	收费基数	基准费率（%）
		≤100万	101～300万	301～500万	501～1000万	1001～3000万	>3000万
需求分析、可行性分析、系统规划	项目预投入费	4	3	2	1.5	1	0.8
估价	项目预投入费	2	1.8	1.5	1.2	0.8	0.5
技术咨询	每人每日	1000元～1500元

三、工程监理费指聘请具有相应信息系统工程监理资质的单位，对信息系统工程的质量、进度和投资方面实施监督所支出的费用。监理费取费标准可参照广东省技术标准规范《 政府投资应用软件开发项目价格评估及计算方法》（DB44/T 635—2009）中的评估及计算方法。

监理收费一般可按照项目建设费（或合同价格）的一定百分比计算。其计算比率主要根据项目的规模、阶段、内容、复杂程度及监理成本等多方面因素综合计算。

监理费 = 项目建设费 × 计取费率s

计取费率s = 基本费率a × 地域调整系数b × 工期调整系数c

式中：

a ——根据项目建设费的规模进行调整，取值范围参照表5.2.2-3；

b ——取值参照表5.2.2-4；

c ——取值参照表5.2.2-5。

表5.2.2-3 监理费基准费率取值范围

序号	项目建设费M （万元）	费率a（%）
		工程前期设计咨询阶段	实施、验收阶段		全过程
			软件工程	硬件集成
1	M≤200	1.5	>5	>4	>6
2	200<M≤500	1	4	3	>5
3	500<M≤1000	0.6	3.5	2.5	>4
4	1000<M≤2000	0.5	3	2	>3
5	2000<M≤5000	0.3	2	1.5	>2
6	5000<M≤10000	0.2	1.5	1	>1.5
7	M>10000	0.1	1	0.75	>1
注：本表数据来源于对信息系统监理机构的调研统计数据。

表5.2.2-4 监理费地域调整系数取值范围

序号	地域范围	地域调整系数b
1	集中实施	1.00
2	地市范围	1.00～1.10
3	全省范围	1.10～1.20
4	全国范围	1.20～1.40

表5.2.2-5 监理费工期调整系数取值范围

序号	工程工期T（年）	工期调整系数c
1	T≤1	C>0.90
2	1<T≤2	C>1.00
3	T>2	C>1.10

对于非监理原因造成工程延期而产生的监理附加工作，监理单位有权获得监理附加报酬。监理附加报酬计取公式如下：

监理附加费 = 监理费×附加工作月数/合同规定月数。

四、第三方测评费根据项目内容实际需要，通常包括安全测评费和软件测评费。根据项目实际情况及测评工作量进行估算，取费标准可参照广东省技术标准规范《政府投资应用软件开发项目价格评估及计算方法》（DB44/T 635—2009）中的评估及计算方法。

软件项目的验收测试是根据项目的特点（功能、技术需求和大小等）以及项目投入，按照评价软件质量的功能性、易用性、可靠性、可维护性、可移植性、效率和文档等7个特性进行裁剪。

软件测评费用C =项目建设费D ×各测试项费率之和×调节系数B

式中：

各测试项费率及调节系数的取值参照表5.2.2-6和表5.2.2-7。

表5.2.2-6 各测试项费率取值范围

序号	测试项	子特性		费率（a%）
1	功能性	功能点≤100		a≥2.80
		功能点>100		a≥3.00
2	易用性	易理解性		a≥0.07
		易学性		a≥0.06
		易操作性		a≥0.07
3	可靠性	成熟性		a≥0.20
		容错性		a≥0.20
		易恢复性		a≥0.10
4	维护性	易改变性		a≥0.07
		稳定性		a≥0.07
		易测试性		a≥0.06
5	可移植性	一个环境下测试		a≥0.20
		多个测试环境 ，测试环境数n		a≥0.20+（n-1）×0.1
6	效率	一般的效率指标		a≥1.00
		负载压力测试	并发用户数≤50，测试脚本数≤3，	a≥1.00；
			每增加50个以内用户数或3个以下测试脚本数	a递增0.50
7	文档	用户文档		a≥0.10
		技术合同		a≥0.05
		需求规格说明书		a≥0.10
注：本表数据来源于行业调研数据。

表5.2.2-7 各测试项费率调节系统

序号	项目建设费D（万元）	收费折扣系数（B）
1	D≤200	B≥1.00
2	200<D≤500	B≥0.98
3	500<D≤1000	B≥0.96
4	1000<D≤2000	B≥0.95
5	2000<D≤5000	B≥0.93
6	5000<D≤10000	B≥0.92
7	D≥10000	B≥0.90
注：本表数据来源于行业调研数据。

注：（一）影响项目验收测试费用的因素一个是项目的大小，另一个是所选择的测试项。被选测试项多少决定测试费率a，项目大小决定收费调节系数B；

（二）根据项目特点针对软件各个特性进行选择测试，测试费率为所选择软件特性测试费率a各项之和；

（三）根据项目大小采取项目建设费越高费率越低原则进行调节；

（四）项目验收测试最低收费为： 8000元（不含负载压力测试）

2万元（含负载压力测试）

五、原则上，上述所列费用均已包含必需的使用培训费用和建成后至少1年的免费运行维护费用，一般不得再单列运行维护费用。

六、系统运行所需的线路租用、网络流量、托管服务、云服务或数据服务等费用，根据项目实际情况进行估算。

七、项目建设单位应根据项目实际需要发生的情况申请上述各类费用，并详细说明需要使用经费的理由和依据。

9.3 投资概算

详见附件1《项目总投资概算表》

9.4 资金来源与落实情况

本项目申请市财政资金建设，由市财政统筹安排建设资金。

9.5 资金筹措与投资计划

资金使用计划如下表所示：

年度	支付条件	支付进度
2021	签订合同	30%
	初验	50%
	终验	15%
2022	第一年质保到期	5%
合计		100%

注：软件系统自验收合格之日起，提供为期一年的免费纠错性维护服务和终身有偿维护服务。

附件1 项目总投资概算表

单位：万元

项目总投资概算表
单位：万元
序号	费用名称	投资	比例(%）	说明
	合计	127.23	100%
（一）	硬件设备购置费
1	终端设备
2	网络设备
3	服务器设备
4	存储设备
（二）	软件购置费
1	系统软件
2	应用系统软件	116.40	91.5%	应用系统适配开发
（三）	系统集成费
（四）	其他工程和费用
1	建设管理费
2	工程监理费	5.24	4.1%	取费依据：（DB44/T 635—2009）
3	咨询费	5.59	4.4%	取费依据：（DB44/T 635—2009）
4	培训费
5	运维费
6	等保测评费
7	第三方测评费
8	硬件托管服务
（五）	项目预备费

附件2 招投标范围和方式表

	招标范围		招标组织形式		招标方式		不采用招标方式	招标估算金额（万元）	备注
	全部招标	部分招标	自行招标	委托招标	公开招标	邀请招标
设计
系统集成
监理
安全测评
情况说明： 项目总投资万元。主要包括设计万（主要指咨询、设计费用）、系统集成万元（包括硬件设备购置费万元、软件购置费万元、系统集成费万元、培训费万元、运维费万元、硬件托管服务费万元、项目预备费万元）、监理万元（主要指监理费）、安全测评万元（包括等保测评费万元、第三方测评费万元）。 建设单位盖章：                              年     月     日

附件3 项目范围投资概算汇总

单位：万元

重要项/时间	2021年度投资	2022年度投资	2023年度投资	备注（单位：万元）
总投资概算	××127.
工程年度总投资	121.41	5.
软硬件购置费

附件4 应用系统开发费用表

• 系统开发工作量核算表

单位：万元

表格1 定制软件开发服务费总表

项目名称
1.未调整功能点数（UFP）	2160
功能点计数项	─ILF：内部逻辑文件的数量	60		附功能点清单详细列表			采用预估功能点方法进行计数时
	─EIF：外部接口文件的数量	4
	─EI：外部输入的数量
	─EO：外部输出的数量
	─EQ：外部查询的数量
类别调整因子取定	1			业务处理
复用度系统取定	2/3			中
2、经过复用调整后的功能点数（功能点）	1440
基准数据（生产率）	功能点耗时率（人时/功能点）（P50）	6.65	调整系数		0.9	取值范围0.8－1.2
人月折算系数	174	单位为人时每月，取值为174（174＝21.75 X 8）
软件开发基准人月费率	2.35元	根据人社部门发布的本地软件和信息技术服务业工资水平，结合国内软件行业基准数据核算
3、合计一	116.40≈1440*6.65*0.9/174*2.35
4、直接非人力成本	0			开发方为开发此项目而产生直接非人力成本，需附详表说明
5、合计二（合计一+直接非人力成本）	116.40

类别调整因子			复用度调整系统
业务处理	1.0		高	1/3
应用集成和科学计算	1.2		中	2/3
大数据、多媒体	1.3		低	1
人工智能	1.5

表格2 功能点清单详细列表

规模估算方法		预估功能点	注：可选“估算功能点”或“预估功能点”
编号	子系统	模块	功能点计数项名称	类别	未调整功能点UFP
1	××系统	××管理	××菜单管理	ILF	35
2			××角色授权管理	ILF	35
3			××××成员信息管理	ILF	35
4			××成员信息加密	EIF	15
5		走访××登记管理	走××访计划管理	ILF	35
6			主题走××访管理	ILF	35
7			走访管××理	ILF	35
8			接访管理	ILF	35
9			草稿××箱管理	ILF	35
10			走访导入××管理	ILF	35
11			走访导出管××理	ILF	35
12			标签列表管理××	ILF	35
13		走访××问题管理	问题审核管理××	ILF	35
14			结果查询××	ILF	35
15			问题××分析	ILF	35
16			问题导××出	ILF	35
17			热门问题××管理	ILF	35
18		满意××度应用	走访评价××管理	ILF	35
19			走访评价短信发送	EIF	15
20			走访评价短××信回复	EIF	15
21		统计××分析	走访满意度评价××统计	ILF	35
22			群众意见建议××办理台账	ILF	35
23			驻点联系群众情况统计	ILF	35
24			小组工作××××情况统计	ILF	35
25			团队工作情况××统计	ILF	35
26			走访干部类别统××计	ILF	35
27			××问题分布热力图	ILF	35
28			走××访分布团队图	ILF	35
29		统××计分析	走访登××记情况统计	ILF	35
30			驻点团队××情况统计	ILF	35
31			问题处理情××况统计	ILF	35
32		××市政务数据大脑”接口	××数据推送	ILF	35
33			××数据查询
34			数据接收	EIF	15
35		其他	部门管理	ILF	35
36			字典管理
37			××日志管理
38			热点问题统计
39			Banner管理
40			××APP版本发布管理
41	××工作	××APP-个人中心 （android）	走访××计划	ILF	35
42			免密登录	ILF	35
43			我的问题记录	ILF	35
44			我的任务	ILF	35
45		××APP-走访记录管理 （android）	居民走访	ILF	35
46			单位走访	ILF	35
47			问题记录	ILF	35
48			结果管理	ILF	35
49			草稿管理	ILF	35
50		××APP-移动审批管理 （android）	问题审核管理	ILF	35
51		××APP-移动统计分析 （android）	分类统计	ILF	35
52			问题处理渠道统计	ILF	35
53			问题评价统计	ILF	35
54		App发布和维护 （android）	版本升级管理	ILF	35
55		APP集成对接 （android）	APP集成	ILF	35
56		××APP-个人中心 （iOS）	走访计划	ILF	35
57			免密登录	ILF	35
58			我的问题记录	ILF	35
59			我的任务	ILF	35
60		××APP-走访记录管理 （iOS）	居民走访	ILF	35
61			单位走访	ILF	35
62			问题记录	ILF	35
63			结果管理	ILF	35
64			草稿管理	ILF	35
65		APP-移动审批管理 （iOS）	××问题审核管理	ILF	35
66		××APP-移动统计分析 （iOS）	分类统计	ILF	35
67			问题处理渠道统计	ILF	35
68			问题评价统计	ILF	35
69		××App发布和维护 （iOS）	××版本升级管理	ILF	35
70		××APP集成对接 （iOS）	××APP集成	ILF	35

表格3 类别及对应未调整功能点（UFP）数量

预估功能点			估算功能点
ILF	35		ILF	10
EIF	15		EIF	7
			EI	4
			EO	5
			EQ	4