SAP FI 基础概念总结

1. ACDOCA-通用会计凭证表
2. PK-记账码：在业务层面对借贷项进行了细分而引入的概念；记账码有控制作用；
3. 凭证类型：为了区分不同的记账业务引入的；对不同的类型指定不同的编号；
4. 主数据：SKU-物料，业务数据发生的载体；业务数据：销售订单；配置数据：为了支持系统运行，配置系统参数；
5. 公司代码：在实际中具有法人主体的公司，出具法人报表的公司；
6. 会计科目组：为了组织会计科目，对其进行分组；分组颗粒度自己定义；定义了科目范围；决定科目在公司代码层的显示状态；
7. 科目的编号要在会计科目组的范围下；
8. 会计科目层级：科目表层级FSP0，公司代码层级FSS0，同时创建FS00；
9. 显示导航树：设置-层次结构显示-显示导航树中的账户；
10. 总账科目类型：科目一般分为两大类-资产负债类和损益类；
11. 资产负债类-X 资产负债表科目；损益类-P初级成本或收入（也是成本要素，过账时会产生成本过账，过账到成本中心或者利润中心）：损益类科目影响到成本-N 营业外收支：不影响成本（不产生成本过账）S 次级成本-人工工时，机器工时；
12. 科目货币：科目的本位币
13. 排序码：过账后，分配字段会放排序码-辅助信息
14. 账户分配：记账到特定的成本中心；
15. 凭证日期-原始单据日期；记账日期-凭证记到那个会计期间；转换日期-外币记账时候，用哪天的汇率换算；系统获取离转换日期最近的日期进行转换；输入日期-单据创建时间；
16. 凭证预制：F-65，FBV0（过账预制凭证） 草稿状态，不会进到报表里面去，审核后才会进入报表里面去；
17. 预制凭证和过账凭证修改上不同：过账凭证不能修改金额，成本中心，科目，只能冲销；
18. Sm35-仅仅显示错误，批量处理作业；
19. 记账凭证：FB50，F-02
20. 凭证冲销：FB08，F.80
21. 会计年度变式：控制一年有几个记账期间和特殊区间；字段状态变式：控制凭证过账时字段的显隐，分给会计科目；记账期间变式：控制开关账；
22. 维护会计期间分类账：财务会计>财务会计全局设置>会计年度和过账期间>维护会计年度变式；K4,12个月，4个特殊期间

1. 将会计年度变式如何生效？分配给公司代码就可以生效了；
2. 字段状态组设置：财务会计>财务会计全局设置>分类账>字段>客户字段>定义字段状态变式；

字段状态变式没有控制功能，字段状态组有控制功能；

1. 定义会计科目表：总账会计>主数据>总账科目>准备>编辑科目表清单；
2. 科目组：1，界定了科目范围；2，规定了主数据字段；

1. 科目组的字段状态是控制科目信息字段属性，科目的字段状态是控制记账时候字段属性；
2. 定义留存收益科目：所有损益类科目的余额放在本年利润账户-留存收益账户；本年利润科目承载本年利润科目余额；
3. 定义凭证类型：财务会计>财务会计全局设计>凭证>凭证类型>定义条目视图的凭证类型

限制了凭证的编号范围；

1. 定义凭证编号范围：财务会计>财务会计全局设计>凭证>凭证号范围>定义凭证编号范围

1. 长期待摊费用是资产类科目

周期性凭证一般用于摊销或者费用预提业务，如年底我们计提了1200元的报刊费，需要明年的1-12月来摊销这笔费用；

年底费用分录：

借：长期待摊费用 1200

  贷：银行存款  1200

明年的1-12月的月底分别为：

借：管理费用 100

  贷：长期待摊 100

1. 周期性分录FBD1-新建周期性分录 F.56-删除周期性凭证，物理删除
2. F.14-在周期性凭证创建记账凭证，创建会话，然后SM35执行会话；
3. F.15看周期性凭证运行了多少个月，首次运行时间；
4. FAGLB03 科目余额 ，0L 账套是所有公司要默认的主账套；
5. FBL3N和FAGLL03的区别：FBL3N是默认0L账套的，FAGLL03是其他账套的明细；
6. 客户主数据表-KNA1
7. 定义业务伙伴角色：SAP业务伙伴>业务合作伙伴>基本设置>商业伙伴角色>定义业务伙伴角色

1. 设置业务伙伴主数据的显隐：业务合作伙伴>基本设置>编号范围和分组>字段分组>配置每个商业伙伴角色的字段属性

1. 设置BP角色可以生成客户：1. 激活PPO；2.激活同步选项，BP-CUSTOMER，BP-VENDOR；

1. 使BP角色可以生成客户或者供应商；且编号一致；

BP分组，供应商分组，勾选相同号码；

1. OBR2-删除供应商;
2. FD10N ,FD11-余额分析
3. F-28，F-32 -清账
4. 应付账款属于负债类科目，应收账款属于资产类科目，预付账款属于资产类科目；
5. FB60-供应商发票，F-44清账，F-48预付款，F110-自动付款；
6. 预付款科目转换设置：

1. 参照：原始凭证单据号，未来可以用来检索；
2. 余额表里看不到注释项；
3. FBZP-维护自动付款支付程序

1. F110支持特别总账自动付款；

1. 转账方式：A-Z，0-9，银行转账需要有银行账号，否则跑付款就会失败；

1. 每一到期日的首付：通过以到期日生成一笔凭证；
2. OBB8-配置支付条件
3. OBXI-OBXU-现金折扣科目设置；
4. AS05-冻结资产，AS06-删除资产；
5. 创建资产，资本化日期无需填写，作资本化的时候会自动填充；资产要填写成本中心。当我们折旧时，会记录到这个成本中心；SAP支持同一个资产有不同的折旧方式，
6. 锁定至购置：该资产只能折旧不能增值；
7. 固定资产资本化来源：1.财务记账（F-90）；2.在建工程结算（AIBU）；3.采购订单（MIRO、MIGO）；
8. APC-资产的采购成本；残值率-全部折旧后剩余的价值；
9. 资产清单：S_ALR_87011963

勾选列出资产，否则会显示汇总数据；

1. AFAB-折旧过账运行-后台运行SMX看运行作业情况

AFBP-显示折旧-可查看记账凭证

借：折旧费用

  贷：累计折旧（资产类的备抵调整账户，抵扣资产原值）其结构与一般资产账户结构刚好相反，累计折旧是贷方登记增加，借方登记减少，余额在贷方。

1. ABAVN-资产报废；系统注销原值同时注销累计折旧；11月资产折旧后，报废只能在12月份执行；

借：营业外支出-处置固定资产损失

累计折旧（累计折旧属于资产类的备抵调整账户。其结构与一般资产账户的结构刚好相反，累计折旧是贷方登记增加，借方登记减少，余额在贷方。）

贷：资产原值

1. F-92资产出售；
2. AB03查看资产凭证；
3. AB08-冲销资产凭证；折旧无法冲销，折旧少了，通过计划外折旧增加；
4. ORFA-资产会计配置；

0开头的都是折旧表样本

将折旧表分配给公司代码

1. 定义折旧范围：

账面折旧：直线法

成本折旧：双倍余额递减法

每个折旧范围要分配给一个会计准则，会计准则可以关联我们的账套；

可以实现不能的折旧范围过账到不同的账套；

1. 定义资产分类：

科目分配：账户，总账规则；

屏幕设置规则：控制字段显隐；

AuC的状态：没有AuC或AuC汇总的汇总管理-普通资产

行项目结算-在建工程

1. 将资产分配到总账科目：

资产也是有统御科目的，对不同的业务有不同的总账科目；

固定资产清账科目要求：1.初级成本或收入；2.字段状态组：资产报废，资产号码是可输入的；

1. 期间控制决定了折旧日期，固定资产-当月购买次月折旧；无形资产-当月购买当月折旧；固定资产-当月报废当月计提折旧；无形资产-当月报废当月不计提折旧；
2. 在建工程-asset under constructiong,指企业资产的新建，改建，扩建，或技术改造，设备更新和大修理工程等尚未完工的工程支出；在建工程发生的成本放在再见功臣那个科目，且不计提折旧（没有折旧码），工程结束后将结转到固定资产；
3. 发生的成本和费用都收集在在建工程上，完工后结转；1.F-90；2.采购订购单，收货时增值；3.内部订单（项目）结算；
4. 创建在建工程-AS01，在建工程可以不填写成本中心；折旧码0000，不折旧；
5. 在建工程转固，可以是一对一，也可以是第一对多；创建多个资产，接收在建工程；
6. 创建3个资产在AS01中，类似资产编号选数量；

维护不同的名字；

1. AIAB分配在建工程；AIBU在建工程的结算；

借：固定资产

待：在建工程

1. 在建工程折旧设置，选择关闭或折旧码设置0000，则在建工程不会折旧；

1.    

1. 若固定资产出现减值迹象，也就是固定资产的可回收金额小于账面价值时，就要计提固定资产减值准备；

借：资产减值损失（损益科目）

   贷：固定资产减值准备（统驭科目，抵减原值）

1. OABW-启用固定资产重估

定义重估范围-AUFW

AO90-配置折旧科目

1. 资产的减值准备要通过折旧生效；资产减值只是产生条目但是没有FI凭证；
2. 简单:业务场景简单，后台表做了大规模简化，UI的简单；
3. BSEG-基于科目进行汇总；ACDOCA-包括所有详细信息和维度；
4. 查看后台表-se16n;
5. 现金流量表不是必须报表；
6. OB58报表版本

自动项目代码-层级的编码可以手动，可以自动；建议是手动编码；

1. F.01-资产负债表；表外科目-不进资产负债表；GR/IR（采购过程的中间科目）是表外科目，月末经过科目重分类的方式把余额转到资产负债表；表外科目系统会自动归结到未分配科目，而且未分配科目必须为0；验证设置是否变化；
2. 主营业务收入>营业费用，是贷方余额；净利润是负数，净亏损的话是正数；SAP中借方为+，贷方为-；
3. 原因代码出现金流量表的准确性不高；
4. 现金的对方科目决定现金流量项目；
5.  指定现金科目和对方科目，现金科目在借方；

1. IDCNCASH

94. F-32收款；

95. J3RKKRS，输入凭证编号，执行后才可在现金流量表中查看；

96. 如何解决抽取凭证的操作？1.设置后台作业；2.月结时候抽取凭证编号范围；

97. J3RKKRD，手动确定对方科目

98.扩展分类账基于主账套，非主账套建立的，只过账一些差异；

99.ACDOCA-主账套和非主账套同时更新，数据冗余；正常记账记账主账套里，调整时记在差异里面，要对每一个账套设置编号范围；

100. FB50L-可以选择账套记账；

101. 月结流程：开关账（OB52/MMPV）-AFAB固定资产折旧-外币评估-F.13 GR/IR自动清账-F.19 GR/IR重分类-成本中心分摊分配-内部订单结算-生产成本月结-出具报表；

102.外币评估：期末根据外汇市场的实际汇率对企业的资产负债作重估。通常外币评估的泛微包括外币现金，银行存款类科目和未清项管理科目（应收应付等）。对外币重估的目的是为了期末出具企业报表时点反映出企业实际的资产负债情况；

103.科目记账货币：

有当前汇率和记账货币；

104. 评估关键日期：月结的那个月的最后一天；重置评估：冲销评估凭证；凭证日期：月结的最后一天；应收应付最重要清掉，所以要做一冲销凭证冲掉，月初是看报表，这笔评估没有任何意义，累加后就会抵消掉；  

104.对于外币科目来讲，会把差异记在科目本身，同时另外科目的借方或者贷方作为评估的还是收益或者损失；

105.FAGL_FCV – 外币评估：评估关键日期-9月月结，评估日期选择8月最后一天；众智评估，外币评估的冲销；

106. 外币评估-FAGL_FCV ,勾选评估供应商，评估客户；

107.OB08看汇率，汇率如何取值？离关键日期最近的一天的汇率；和业务实际发生时的汇率会有差别，差异要评估的增加或者减少的值，总账余额有差异；

借：应收账款-外币评估

  贷：外币评估的损益科目

108. 应收账款-外币评估不是统驭科目是总账科目，和应收账款科目都要归集到资产负债表应收张狂中，这样才能正确的反应应收账款；

109.外币评估，收益可以放在同一个科目，分不同的借贷项就可以了；

110.总账的余额的外币评估放在总账科目本身，要正确反应月结时点的本位币余额，且没有冲销；评估未清项是有冲销的；

111.评估参数设置：

M回汇率是外币评估的标准汇率

112. 应收应付的外币评估科目设置：

外币余额科目在评估时进入不同的费用科目；

113. 外币科目余额的对方科目配置：

114.应收应付重分类：为了使资产负债表真实的反应资产和负债的真实情况，需要对应收，应付账款的余额实时实际调整；即将“应收账款”的贷方余额和“应付账款”的借方余额分别调整至“预收账款”和“预付账款”账户中。SAP系统按照功能是代码，客户/供应商，统驭科目来统计是否有应收的贷方，应付的借方，如果有，则应将应收的贷方调整到负债类科目；将应付的借方调整到资产。

科目调整：

借：预付账款-重分类调整

   贷：应付账款-重分类调整

冲销过账：

借：应付账款-重分类调整

   贷：预付账款-重分类调整

115.OBBU-应收应付重分类配置：应收应付反向配置；

116.FAGLF101-科目重分类：先产生回话，SM35执行会话，需要选择产生记账，不选择是测试执行，选中是正式执行-选择进现实错误：有错误会显示，无错误向下执行；

117.应收应付重分类可以重复做，系统不会报错，但是重复做会出现问题，如果重分类做错需要重复做，我们再FB08中冲销掉我们的长重分类凭证，然后重新重分类；

118.费用预提:该项费用需要有本期承担，但是没有实际支付，或者发票没有收到，按照权责发生制，需要月末预提；

预提分录：

借：管理费用/销售费用

   贷：其他应付款-预提XX费用

冲销预提分录：

借：其他应付款-预提XX费用

   贷：管理费用/销售费用

119.FBS1-周期性凭证操作，预提分录一定会被冲销

F.81-冲销预提凭证

120.GR/IR（收货/收票）的重分类：为了统计SAP的采购订购单货到票未到或者是票到货未到而进行设置的一个表外科目（所谓的表外科目是指其余额不列式在资产负债表中的科目）。该科目我们一般设置为只能自动记账且要打开未清项管理，GR/IR科目我们一般将其设置为材料采购科目，并且根据不同的业务设置明细科目；

收货时：

借：原材料/库存

   贷：GR/IR

发票校验时：

借：GR/IR

    应交税费-应交进项税

   贷：应付账款

GR/IR科目注意：1.勾选“仅限以本位币表示的余额”；2.勾选“未清项管理”；3.排序码选择采购订单；

121.BNG：票到货未到-重分类到在途物资

         借：GR/IR调整

             贷：应付暂估

GNB：货到票未到-重分类到应付暂估

      借：在途物资

          贷：GR/IR调整

科目余额在贷方，说明有未到发票，在借方有未到货物；未到货物月结时转到在途物资，未到发票月结时转到应付暂估；

122.OBYP-GR/IR重分类配置

统驭科目：GR/IR （不在资产负债表中）

调整科目: GR/IR调整 （不在资产负债表中）

目标科目：在途物资/应付暂估（在资产负债表中）

123.MBSS-GR/IR余额清单；

124.FS10N-余额显示；

125.F.19-重分类：

126.

FI月结流程

总账：

OB52-开关财务账

MMPV-开关物料账

FBS1-凭证预提

F.14周期性分录

外币评估

应收：

客户清账

VF04 -批量对DN/SO开票 已经交货但是没有开票的进行开票，有销售成本到时没有收入，虚增成本

VFX3-检查未释放发票到FI发票 把开票释放到会计凭证中

应收应付重分类

应付：

供应商清账

F.13GR/IR科目清账-设置一个后台作业，每晚清账一次

F.19GR/IR科目重分类

应收应付重分类

资产：

计划外折旧

AFAB资产折旧

CO月结流程

成本中心分摊分配

内部订单结算

生产成本月结流程

OKP1开关CO期间

127.

年结流程：在完成了最后一个月的月结进行的

FAGLGVTR-余额结转（资产负债表的余额结转，损益类科目余额计算，资产开年-AJRW）

F.07-供应商/客户余额结转

AJAB关闭资产年度（OAAQ回转）

128.tstc-自开发的事务代码

129.传输方法介绍：

传输请求-TR，用于记录SAP系统内配置或程序的变更，是在不同client间传输变更的唯一办法，通过传输请求确保各client和程序中的一致性。

释放请求需要从子请求释放，只有释放的请求可以在不同的服务器之间传输；

在同一台服务器不同的client间传输请求，登录接收方的client，使用事务码scc1从源client传输单个请求，且请求不需要释放。

在不同服务器之间传输请求，需要用事务代码STMS，且必须先释放才能传输。