SAP FI学习笔记01 - 基础知识1 - 借贷是什么？记账规则，记账初体验

本章开始接触一些FICO的知识。

- 借贷是什么意思

- 记账规则

然后用SAP记个账。

1，借贷是什么？

本质上就是【别人欠我的】和【我欠别人的】。

但是每次记账的时候都写这么长的字儿不是很麻烦嘛，所以就简化了。

历史上还用过增减，收付，但由于要和国际接轨，就改为了 借贷。

别人欠我的	增	收	借
我欠别人的	减	付	贷

2，记账规则

1），借增贷减（资产类）

2），有借必有贷，借贷必相等

比如：从银行取款100元这个业务操作

借：现金 100元 （借增）

    贷：银行存款 100元（贷减）

那么SAP上该怎么记账呢？

2-1，F-02 一般转记入力

- 传票日期

- 传票Type：【SA：G/L 勘定传票】

- 会社Code

- 会计期间：4（基本上就是本月）

- 通货：比如CNY、JPY，USD等

- 转记Key：【40：借，50：贷】

- 勘定：【10010000：小口现金】

- 传票Type Text：比如 2024/04/01 从银行取款100元

（这就是个摘要，以记录业务操作，理由，凭证存放地等重要信息）

回车之后，输入借方明细

- 金额：100

输入次明细（即贷方明细）

- 转送Key：50

- 勘定：【11001000：银行1（Main）口座】

 再次回车，到下一明细的输入界面

- 金额：100

- 起算日：2024/04/01

输入完之后，点图标栏的 传票概要照会（最左侧图标）

这样就显示出来本次登录的借贷数据

40（借）：现金 100

50（贷）：银行 100

 

这个暂时先放这儿，不转记，稍后咱们看完余额再转记，以示SAP里面记完账之后，余额随时更新

 

2-2，FS10N 勘定残高照会（查看余额）

- 勘定Code：10010000（小口现金）

4月小口现金目前的余额是： 10,518.31 USD

 银行1 的余额：115.52- （负数哈，实际是不会允许这个发生的，卡里没钱银行不会让你取的）

 

2-3，转记之后的确认

F-02 转记

 

FS10N 确认余额

小口现金：正好多了 100 USD

    转记前： 10,518.31

    转记后： 10,618.31

 

银行存款：正好少了 100 USD

    转记前： 115.52-

    转记后： 215.52-

2-4，查账

复式记账的优点是可以追溯查账。

双击某行

显示明细一览

选中一条，点查看（眼镜图标）

可以看到明细

 

点 传票概要呼出 图标 可以看到分录

 

点 Header图标（帽子）可以看到 摘要（传票Header Text）

这样一笔账就明明白白的