FI02-Chart of Acounts & G/L Accounts

先说明标题中的两个概念：

Chart of accounts (COA): 指包含所有总账科目定义并按顺序排列的清单，其中每一项都是一个总账科目，称为G/L Account。Chart of accounts在中文中一般译为科目表。

在SAP系统中，每一个总账科目(G/L Accoun)都有两个层次(level)，首先必须在Chart of accounts level维护相关信息，然后再在company code level维护附加的信息。Company code实际应用的科目表叫operating chart of accounts. 请看下面的图示，应该很清楚。

在数据库中，COA level的表是SKA1 – G/L Account master (chart of accounts)，company code level的表是SKB1 – G/L account master (company code)。有兴趣查看一下，就知道各种信息是究竟存储在哪个表中。(查看表的方法可以用T-code: SE11 / SE16 / SE16N)

一. 配置概述

1. Define Chart of accounts
2. Assign company code to chart of accounts
3. Define account group
4. Define retained earnings account

二. 配置步骤图解

1. Define Chart of accounts

Menu Path	IMG → Financial Accounting (new) → General Ledger Accounting (new) → Master Data → G/L Accounts → Preparations → Edit Chart of Accounts List
T-code	OB13

 

1) 进入Overview 界面，点击 按钮新增一项COA，ID为9999。输入相应字段

 

重要字段说明
- Maintain Languge – COA的主要语言，所有会计科目都会有这一语言的描述。在定义实际总账科目时，你还可以定义其它语言的科目名称。

- Length of G/L account number – 总账科目的长度。国内很多企业都设置为8位。我所在的是一家外企，科目表由我我设定，长度是6位，我觉得6位已经足够了，因为SAP系统已不需区分一级科目，二级科目，国外会计制度也不须统一科目代码。短一些有利于会计录入工作。

- Controlling Integration – 如果选择Manual creation of cost elements则创建P&L科目(损益科目)时，须手工设置cost elements。如果设置为Automatic creation of cost elements，则可以在创建P&L科目时，系统自动创建cost element。当然，需要另外配置，配置方法我将在CO的cost elements部分说明。

储存COA的表是T004

2. Assign company code to chart of accounts

Menu Path	IMG → Financial Accounting – General Ledger Accounting → G/L Accounts → Master Data → Preparations → Assign Company Code to Chart of accounts
T-code	OB62

这一步的操作比较简单，就是建立company code与COA的对应

3. Define account group

定义account group的主要作用：一是区分性质，二是每一个account group都可以指定一个科目编号的范围。

Menu Path	IMG → Financial Accounting (new) → General Ledger Accounting (new) → Master Data → G/L Accounts → Preparations → Define Account Groups
T-code	OBD4

进入Overview界面，点击 按钮创建account group及其科目编号的范围。储存。9999公司的account group如下 (table: T077S)

4. Define retained earnings account

留存收益科目就是每会计年末，所有P&L科目的余额都转到这个科目中的科目，一般财务软件都会有这个概念。

Menu Path	IMG → Financial Accounting (new) → General Ledger Accounting (new) → Master Data → G/L Accounts → Preparations →Define Retained Earnings Account
T-code	OB53

1) 输入COA号码，点击绿色对号进入下一界面

2）在P&L statement acct type中输入X， 在Account字段中输入Retained Earnigns Account的号码，储存。

三点说明：

1) SAP允许定义P&L为不同类型的留存收益科目。

2) Retained earnings科目504010其实还没有定义好，因为SAP系统规定：A) 只有在设定了了retained earnings科目，B) 并且定义好field status variant，C) 将field status variant指派给company code之后，才可以创总账科目。这些将在以后细说。目前要注意，如果你在做OB53之前，先去创建504010科目，系统不会让你储存。

至此，你还不可以在FI中创建科目，因为field status variant未设定，下一篇文章将阐述。

3) Retained Earnings Account储存在表T030中，transaction key为BIL

END OF DOC.