成本管控难题怎么破？BI大神带你一步步拆解分析，节省成本390万

帆软商业智能技术

于 2021-09-13 13:44:34 发布

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文章标签： big data 人工智能数据库

本文链接：https://blog.csdn.net/u014514254/article/details/120264424

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注：本文为2021帆软BI可视化夏季挑战赛参赛作品，未经授权禁止转载。

今天给大家分享一个优质的BI可视化分析案例——《全面项目利润分析，以激励倒逼成本管控》，这份作品来自于团队“無名队”，并在《2021帆软BI可视化夏季挑战赛》中荣获最佳行业应用奖！

1、业务背景

地产行业在规模不断集中化、利润回落的市场经济中，传统的粗放成本管理模式已经难以继续，需要的是更为精细化的成本管控。

标杆房企的成本管控模式，通常是建立在“三全”（全员、全过程、全成本）的基础上开展工作。基于房地产企业项目涉及的前期策划、规划、设计、施工、销售等开发全过程环节，由各业务条线全员配合，对上述全部成本构成要素进行规划、控制、细化、调优、再控制。但是，要做到开发全过程环节的成本管理，必须要解决核心问题：

（1）极简组织，极高效率：集团上下继续提高人均生产力，告别以往的“表哥表姐”，利用信息化手段，将复杂的工作简单化，不能让重复性高的工作占用太多时间，把时间腾出来去做创新性的工作，这样才能让企业充满活力和可持续竞争力。

（2）数据拉通，口径统一：地产开发全过程环节成本管理，首要条件是解决各个业务系统主数据拉通问题，需要借助数据分析平台，解决主数据拉通和规范性问题，实现数据口径的统一。

（3）以奖带省，摸清“家底”：知道哪些是好项目，哪些是坏项目，哪些区域做得好，哪些区域在怠工，哪些项目该给予激励，哪些区域该重点监控。

建设目标

（1）数据分析，助力决策分析：管理层和执行层等不同角色用户在日常工作中，需要关注的成本指标不同，传统的ERP报表内容繁杂，性能较低，使用体验差，通过FineBI和FineReport制作的数据分析大屏，为不同角色用户定制个性化桌面，让用户能够高效找到需要的数据，提高用户使用体验和决策效率。

（2）数据拉通，助力多维度分析：通过数据拉通，实现各个业务系统主数据维度一致，借助其他业务系统为成本的数据分析决策加持，例如：某个项目获得了成本激励（成本结余高），通过客户关系系统接口数据分析，该项目存在园林绿化货不对板导致交楼时群诉事件，根据数据分析的结果，高层领导决定取消该项目的激励发放，并对相关责任人进行处罚。

（3）人人都是数据分析师：利用自助数据分析工具，关注区域、项目的利润情况和亏损情况，锻炼每个人的数据挖掘与分析能力，实现工作效率提升50%的目标，同时要通过数据具备发现亏损项目背后问题的能力。

2、需求分析

本次项目重点从集团、区域的高管进行了需求调研，在极简组织为背景的前提下，如何通过数据产品助力成本竞争力提升，通过业务调研总结出来的核心痛点主要有两个方面：

（1）极简组织的挑战。极简组织意味着人员减少，以往一个人负责一件事情，现在可能需要一个人负责三件事情，如何提高工作效率是核心需要解决的问题；

（2）数据在哪？怎么把数据立体化？全成本数据散落在各个子系统中，单一系统的数据分析不够全面，缺少全成本、多视角的立体分析，造成部分问题无法直观被发现。

针对总结业务的核心痛点，小组进行了激烈的讨论和分析，制定项目目标重点解决人员效率、数据共通问题，具体需求如下：

（1）效率提升

成本管控核心指标口径梳理（明确集团、区域重点关注和管控指标）；
成本风险预警（从成本超支、利润下滑、收入下降、动态预亏四大类问题出发，建立预警监控机制，及时发现并解决问题）；
整体产品设计思路为“事找人”，改变以往人找事的传统思维，借助数据BI产品，为数据建立属性和标签，根据不同角色用户推送数据，实现效率提升的目的。

（2）数据共通

梳理各子系统业务数据，形成大成本经营管控关键指标库（基础指标、计算指标、展示指标），构建成本指标体系。
通过数据中台，整合各子系统核心业务数据，利用中台建模和大数据运算的能力，实现数据BI前端稳定、高效的展示数据；
集团经营成本管理驾驶舱，包括了成本关键指标展示、利润分析、四大类风险监控及预警、收入&成本走势分析、成本激励数据分析、公告信息展示等应用场景。（本作品为项目利润和成本激励）。

3、解决方案

业务方案

房地产成本管理主要包括三大阶段：成本策划、成本控制和成本测算。成本策划强调成本投放效果最大化，强调前期策划的结构最优化和过程的标准化；成本控制关注目标成本控制，强调目标成本控得住；成本测算则主要把注意力集中在“算的快、算的准”上。

贯穿成本管理三大阶段的三大指标主要是：成本、收入和利润。用最俗的话来说就是：“项目投入了多少钱”、“项目赚了多少钱”、“做了这个项目我能得到多少钱”。作品围绕这三个指标的分析和监控过程，制定了两个场景：

（1）项目利润分析：通过区域、省份、城市、项目、城市级别、项目类别、时间等维度对项目利润进行统计、分析、趋势和问题探索。

（2）成本激励分析：贯彻“以奖代省”原则，对区域、项目奖励进行排名公示；盈利有激励，亏损有风险，激励金额的计算因素之一是项目的盈亏情况，因此，对风险项目进行综合对比分析，以及对近一年的项目盈利和亏损进行趋势对比。

技术方案

（1）技术方案概述
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说明：本项目的前端工具包括了FineBI和FineReport工具，其中本作品应用的是FineBI工具，作品应用了工具的联动、下钻、钻取等OLAP分析功能。

（2）统计分析

统计分析是最基本的BI分析方法，包括基本的最大值、最小值、算术平均数等常规的数据统计。统计分析可以帮助决策者一目了然地掌握成本的整体情况。在FineBI中，选择分析的变量或指标，系统会自动生成分析变量的运算指标。

在本作品中，作品中运用统计分析的部分包括：主要指标监控、风险预警排名分析、成本激励关键指标展示、成本激励排行榜等。作品展示分别应用了指标卡、地图、柱形图、饼图、折线图、散点图、自由图表、分组表格等。

（3）二八分析

二八分析由统计分析中常见的排行榜演变而来，核心思想是20%的对象产生80%的效果，运用到利润分析中，则是20%的区域贡献了80%的利润，20%的区域即为利润指标的重点区域。

二八分析的作用是找到对象中的重点因素，将对象分为重点和非重点两个部分，它让成本的管理和监控更有重点，也更有效率。作品以区域-净利润的组合来举例说明二八法则的具体分析步骤。

① 将各区域按净利润由大到小进行排列；

② 滚动计算各区域净利润占总净利润的比重；

③ 找到占总销售额80%左右的那个节点；

④ 这个节点以上的区域，就是20%那部分重点区域。

本作品将二八分析应用在区域利润分析上，效果示例图如下：

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（4）趋势分析

趋势分析是对时间序列数据制作折线图。根据图像的趋势走向进行预测分析，得出最终的结论。趋势分析可以帮助决策者作品中运用趋势分析的部分包括：收入利润走势分析、风险项目数走势分析、激励项目利润走势分析。效果示例图如下：

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（5）预警监控

预警分析通过在图表中设置警戒线，对超过警戒线的数据进行警示。预警分析可以使决策者未雨绸缪，把握成本、收入和利润内外动向，及时采取应对措施，方便决策者在项目的全生命周期不定期回顾动态成本情况。

作品中运用趋势分析的部分包括：风险项目平均数、四象限图等。效果示例图如下：

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（6）四象限分析（波士顿矩阵）

四象限分析法是指将事物的两个重要属性（指标）作为分析的依据，进行分类关联分析，找出解决问题的一种分析方法。比如，以属性A为横轴，属性B为纵轴，构建一个坐标系，在两坐标轴上分别按某一标准进行刻度划分，构成四象限，将要分析的每个事物对应投射至这四个象限内，进行交叉分类分析，直观地将两个属性的关联性表现出来，进而分析每个事物在这两个属性上的表现。

本作品波士顿矩阵应用在了成本与利润的四象限分布，其效果示例图如下：

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4、原型设计

指标体系

1、统计维度

① 项目维度：项目类型、风险类型、

② 时间维度：日期

③ 地域维度：区域、省份、城市、城市级别等

2、数值指标

① 项目数：历史项目的个数

② 动态收入：项目开工至当前时间节点，不含成本的直接收入总和

③ 动态成本：项目开工至当前时间节点，包括“四费”的所有开支总和

④ 动态净利润：项目开工至当前时间节点，项目收入减成本所得到的结果

⑤ 激励金额：根据公司条款细则所计算出来的奖励金额。

3、派生指标

① 动态净利润率：动态净利润/动态成本*100%

② 利润达标率：达标项目个数/总项目个数*100%

③ 其他占比指标：累计占比等

布局设计

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设计思路说明

作品以“总-分”、“整体-局部”、“浅显-深入”为主要设计思路，以“整体情况-深入分析-趋势叙述-明细展示”为故事性分析思路。

（1）以六大指标卡为总述，一眼看尽主题–项目利润与成本激励的六大核心指标的整体情况；整个仪表板均围绕着六大指标进行分述；

（2）以项目分布地图为整体，了解各集团的净利润分布情况，以下钻至城市的省份分布地图为局部，了解各省份的净利润分布情况，再以地图左右两边的利润率及其达标率为局部，从城市级别和项目定位两个维度，分析净利润率及其达标情况；

（3）以区域利润二八分析、成本与利润的波士顿矩阵分析和趋势面积图为深入，分析净利润重点关注区域、重点发展区域和需要维护区域，分析近一年的利润走势情况；

（4）以利润核心指标明细为局部，业务人员不需要跳转，即可查看明细数据；

（5）以项目激励排名和区域激励金额统计为整体，展示获得激励金额的项目情况及各区域获得激励的总金额；

（6）以风险项目统计和风险类型占比为深入分析，盈利有激励，亏损有风险，从风险角度展示成本超支、利润下滑、收入下降、动态预亏四大类问题项目的情况；

（7）以项目盈亏走势和激励项目数及金额趋势分析为深入，展示激励金额及其取决因素之一–项目盈亏的近一年走势情况。

配色说明

背景：采用深色调，深蓝色背景。
组件：统一标题和背景边框，以蓝色和绿色为主色调，遵循语义颜色一致和色系颜色一致原则。
预警：以红色、橙色、黄色作为多风险项目预警或者低于平均值预警，主要以红色为主。
着重：采用绚丽颜色、闪烁效果等来进行指标或图形着重展示。
整体：整体组件配色以蓝色系为主，后半部分由于预警和着重较多，没有“从众”使用蓝色系列配置，是为了保留其分析意义。
5、开发过程

数据建模

1、ETL过程

根据业务方案和原型设计确定所需要的数据维度，在关系型数据库中进行数据整合，进行加密和脱敏处理后，利用ETL工具抽取到ADS表中。

2、数据清洗及加工处理

检查数据中可能存在的问题，对有错误或者有问题的数据进行处理。在本作品中，主要对空数据进行过滤，对明显有问题的数据（如成本为负值）进行替换，对省份、城市的显示格式进行统一。

可视化开发

1、核心指标展示

主要内容：进行统计分析，对项目利润与项目激励的主要指标进行展示。
核心指标：项目数、动态收入、动态成本、动态净利润、动态净利润率和成本激励总额。
展示效果：
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2、项目利润分析

（1）项目净利润及净利润率达标展示

主要内容：进行统计分析，展示各省市的动态净利润，同时，从城市等级和项目定位两个角度，对净利润率的达标情况进行分析。
核心指标：净利润额、动态净利润率、目标净利润率。
展示效果：
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①动态净利润率地图：使用区域地图，创建省份-城市的钻取目录，将动态净利润额拖拽至颜色，可通过颜色深浅判断各省市净利润的大小，可对各省份进行下钻，查看对应城市的动态净利润同时，地图作为“隐形”的筛选器，用户可通过点击地图中的省份/城市，对其他组件进行联动。

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②城市等级/项目定位净利润率达标分析：创意使用颜色表格和仪表盘的配合，通过将仪表盘悬浮在颜色表格上，能够掌握各城市等级/项目定位当前的动态净利润率以及动态净利润率的达标情况。

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（2）项目净利润深度分析

主要内容：
①对区域动态净利润进行二八分析，选择净利润占比前80%的区域作为利润重点区域；

②对区域动态净利润和动态收入进行波士顿矩阵分析，重点关注动态成本和动态净利润都较高的区域，重点发展动态成本较低但是动态净利润较高的区域，需要维护动态动态成本和动态净利润都较低的区域；

③进行趋势分析，展示集团近一年的动态收入、动态成本、动态净利润的趋势情况。

核心指标：动态成本、动态净利润。
展示效果：
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①动态净利润二八分析：以区域的动态净利润、动态净利润累计占比为分析指标，制作商品二八分析图。其中柱形图为动态净利润、折线图为动态净利润累计占比，并添加 80%线，方便找出占比前80%的利润重点区域。

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②动态成本&动态净利润分析：以动态成本、动态净利润为分析维度，选择散点图展示，并分别用两条均线划分为四象限，以区分区域所处的位置。

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③利润走势分析：以日期-年月为统计维度，动态成本和动态净利润为统计指标，创意使用面积图，下边界线为动态成本，可分析动态成本的走势；中间面积为动态净利润，可通过面积变化分析是动态净利润的变化情况；动态收入=动态成本+动态净利润，因此，上边界线为动态收入，可分析动态收入的走势。最后对上下边界线进行标注，方便用户的理解。

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（3）利润核心指标明细展示

主要思路：业务更喜欢在同一个页面展示明细数据，而非通过下钻到明细的方式，因此，制作项目利润核心指标明细表，方便对各区域的明细数据进行查看和核对。
核心指标：动态收入、动态成本、动态净利润、动态净利润率、项目数、风险总数。
展示效果：使用明细表，将需要展示的维度和指标拖拽到数据中。
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