S4 HANA CO和FI自动集成：成本对象（成本中心、内部订单、WBS及获利能力段等）重过账业务实践 - KB11N

一、成本对象重过账概述

成本对象包括成本中心、内部订单、WBS及获利能力段等。
成本对象重过账指的是将计入成本对象的费用部分或全部转移另外一个或多个成本对象中。
成本对象重过账的实质是成本在不同成本对象间的流动，一边是发出方，另一边是接收方，成本在CO内部流动。

【注意】针对成本对象进行重过账，可能是如下情形：

• 费用计入错误的成本对象
• 费用计入成本对象后，业务部门希望转移部分或全部到另外的成本对象

1.1 优缺点分析

优点：可以自由分配转移金额，从而实现灵活的转换相关费用。发送方和接收方使用相同成本要素（初级、次级），类似分配循环
缺点：成本对象或成本要素较多，相关费用的专业将会非常繁琐，无法更有效满足企业较复杂成本核算需求

1.2 对FI（财务会计）的影响

S4中CO和FI是实时集成的。
成本对象中无论初级或次级成本要素进行重过账时，FI凭证分录如下：
Dr：初级成本要素/次级（任意成本对象-接收方）
Cr：初级成本要素/次级（任意成本对象-发送方）

ECC中并没有实现CO和FI的实时集成，需要进行如下配置
路径：IMG>财务会计（新）>财务会计全局设置（新）>分类账>财务会计核算控制的实时集成>定义实时集成的变式

变式：0001。
成本对象中的费用发生跨公司代码、跨功能范围和跨利润中心的移动，生成FI凭证

二、成本对象重过账实操及生成FI凭证

成本对象重过账
T-CODE: KB11N
以成本中心重过账为例

2.1 实操数据准备

	成本中心	功能范围	利润中心
发送方	2100000189	6601	L210003160
接收方	2100000185	6602	2100000003

功能范围和利润中心都不同

T-CODE: KS03 成本中心主数据

T-CODE: S_ALR_87013611 查询成本中心费用

成本要素：6600230402 计入费用666

2.2 成本对象重过账-KB11N/KB13N

成本中心：2100000189 成本要素：6600230402
转移费用到成本中心：2100000185
T-CODE: KB11N

点击过账

T-CODE: KB13N 查询CO凭证

T-CODE: S_ALR_87013611 查询成本中心费用

2.3 生成FI凭证

T-CODE: KB11N费用转移时，S4中自动生成FI凭证

T-CODE: KB13N 查看CO凭证

路径：菜单-》转到-》FI/CO凭证


双击会计凭证

2.4 凭证拆分关键配置点

启用凭证分割情况，利润中心相关配置如下

配置项	T-CODE	路径
定义零余额清算科目	GSP_KD	IMG>财务会计>总帐会计>业务交易 >凭证拆分 >定义零余额清算科目

2.4.1 定义零余额清算科目