现场审计实施系统_强化审计监督保障 助力企业改革发展

2013年，集团公司全面启动审计系统体制机制改革，采取分步实施，统筹建立了审计中心。构建了“集中统一，权威高效”的审计监督管理体系机制，全面推进了审计管理体制机制，模式方法取得新突破、新发展和新成效。

完善体系规范标准，审计管理不断加强

近年来，为不断完善加强审计监督管理，在全面实施审计体制机制改革基础上，集团公司于2013年率先实施内部审计质量评估认定工作。进一步规范了审计工作标准和流程，强化了审计结果的权威性、严肃性和真实性，促进了集团公司审计工作由传统型向风险导向型的转变和管理质量水平的提升，被中国内部审计协会评估认定为北京市首批内部审计质量达标单位。

严谨高效统筹推进，审计效率明显提升

坚持严谨高效，统筹推进各项审计项目实施，不断整合审计项目和资源，最大限度提高现场审计人员周转和工作效率，确保了各年度审计项目的有效实施和全面完成。近年来，共组织安排审计组累计693个，参与审计人员累计2730人次,现场审计工作人日累计16229个,全年有效工作日中，现场工作日历年平均184天，最高达217天。

强化监督保障大局， 审计覆盖不断延伸

围绕集团公司中心和大局，聚焦企业经营管理、重大决策落实、重点领域管控、重大资金使用、重大项目实施等方面，全面推进实施审计全覆盖，将审计监督贯穿到落实企业各项决策部署和经营管理措施要求的每一环节及过程。实现了审计覆盖由原来的只对所属二级，到现在的向二、三、四级单位的扩展延伸。

关注重点强化管控，风险管控不断加强

持续关注加强企业内部风险管控，切实加大对重点领域、重点项目和关键环节的审计监督预警防控力度，充分发挥审计“监控器”、“报警器”和“体检中心”的功能作用。

强化责任落实整改，企业管理显著提升

坚持问题导向，强化问题整改与监督考核。针对审计发现问题，落实联动机制，认真深入分析原因，制定整改措施和目标，强化问题整改和责任落实，采取挂账跟踪式管理机制，严格落实后续审计跟踪机制和全覆盖。突出问题整改落实性和实效性，强化主观认识和能动性，持续加强审计问题整改“回头看”检查力度及考核。有效促进了审计问题整改落实和成果转化运用能力水平的提升，为企业深化改革管理和健康持续发展提供了有力保障。