access 去重_SAP FICO零基础学习_0020_FI月结-应收应付重分类

昨天有同事问应收应付重分类的业务码和科目配置怪怪的，大概看了一下确实有一点点奇怪。

FBKP中应收应付排序自动过账配置中，对应V00-V01看描述是应收调整，但是里面的科目却是配的应付调整；V02-V03看描述是应付调整，但是里面的科目配的是应收调整。

我们不能在后台直接把描述改掉，即V00-V01改为应付的描述，里面也配应付调整科目。因为前台应收应付重分类FAGLF101时，若是应收调整，还是会带V00-V01业务码和描述。

至于为什么科目要反着配，我们可以看一下表T044L

拿第三行来说：当借方科目有余额时，时间在一年内，根据V00里面的科目调整。但是如果V00里面配应收科目的调整就不合理，因为应收在借方本就是正确的，不需要调整，所以才要配应付的调整。

以上仅为个人拙见，如果有大神知道为什么是这样，麻烦解答一下哈~

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前辈的第20堂课：谢谢大家的喜欢和支持喔~

今天我们分享应收账款应付账款的重分类。

1. 概念

什么叫应收应付重分类呢？

按理说“应收账款”属于资产，若有余额应该是在借方。若贷方有余额，显示在资产负债表中就是负数。

同样“应付账款”属于负债，若有余额应该在贷方。若借方有余额，显示在资产负债表中也是负数。

为了让资产负债表看起来不那么“奇怪”，若有以上情况，我们会在月末对应收应付进行重分类，将“应收账款”的贷方余额转到“预收账款”贷方（预收账款科目为负债类科目，余额在贷方合理）；将“应付账款”的借方余额转到“预付账款”的借方（预付账款为资产类科目，余额在借方合理）。然后在下月初时，系统会自动冲回。这就是应收应付的重分类。

2. 后台配置

系统按照公司代码+统驭科目+供应商/客户的维度去检查系统中是否存在“应收账款”的贷方，“应付账款”的借方。如果存在，当运行SAP事务代码时，系统会调整科目。具体从什么科目调整到什么科目是需要在后台配置的噢~

为了和正常的“应收账款”“应付账款”“预收账款”“预付账款”分开，这种重分类的科目，我们会加尾缀“调整”。会在系统中设置调整类科目“应收账款-调整”“应付账款-调整”“预收账款-调整”“预付账款-调整”。

我们来看看调整到哪个科目是如何配置的吧~

使用事务代码FBKP

解读为：如果“应付账款”或者“其他应付款”科目存在借方余额，那么系统会做应付的重分类，将余额从”应付账款-调整“转到”预付账款-调整“。

解读为：如果“应收账款”科目存在贷方余额，那么系统会做应付的重分类，将余额从”应收账款-调整“转到”预收账款-调整“。

3. 月末调整-前台操作

财务人员在月初执行FI月结时，需要运行应收应付重分类账。使用事务代码FAGLF101

因为系统中没有近期的数据，就给大家看一笔往期的数据吧。

Dr：预付账款-调整

Cr：应付账款-调整

Dr：应付账款-调整

Cr：预付账款-调整

应收账款的调整同理。

今天的分享就到这里啦~若有不正确的地方请指正。下篇我们分享自动清账GR/IR。

愿你每日开心，每日生长~