支付分账的底层逻辑

什么叫支付分账？

支付分账即平台通过某种支付方式收款后，按一定规则把每笔收款做拆分，然后分别结算给不同的收款方。为了防止信用卡套现、博彩套现、洗钱等违法行为，不同的收款方需要提交一定的证件资料来报备开户（或者叫商户进件），且分账的业务场景是清晰合规的，支付机构要能掌握资金的来龙去脉。

谁能做支付分账？

支付分账是资金的一种清结算方式，只有支付机构才能做这个事儿，包括银行和持牌第三方支付机构。银行就不用说了，第三方支付的牌照叫《中华人民共和国支付业务许可证》，线下POS收款分账需要具备“银行卡收单”的业务许可，线上支付分账需要具备“互联网支付”的业务许可（手机扫描二维码支付也属于线上支付），现在绝大部分应用场景是线上支付的分账。全国大概仅有100家支付公司具备相关资质，包含微信、支付宝、京东、抖音等互联网行业巨头在内，而有技术研发实力的只占其中小半部分。

为什么只有支付机构才能做分账？

在没有“分账”产品之前，收单资金是直接全部结算给平台，然后再由平台去做分账。这个时候，存在几个核心问题：①平台可能不继续做分账结算；②财务手工处理效率极低；③平台得承担不合理的税务；④在多商户电商模式下，平台无法实现担保交易。其中第一个问题尤为关键，收款资金不能全额结算给平台形成资金池，而是要在结算之前在备付金账户做拆分处理。而第三方支付机构都会在央行（中国人民银行）开设备付金账户作为资金中转处理账户，接受央行的资金流信息流监管，安全有保障，所以才有资格做分账。

支付分账的业务逻辑&#