年结Close Process的两支Request



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1.Close Process - Create Income Statement Closing Journals（关闭流程 - 创建损益表以关闭日记帐），
2.Close Process - Create Balance Sheet Closing Journals（关闭流程 - 创建资产负债表以关闭日记帐）

主要流程如下：
1、关闭流程-创建损益表以关闭日记帐，就是把损益科目年终余额全部清为0，结转到留存收益科目中。会产生相关的日记帐
2、关闭流程-创建资产负载表以关闭日记帐，把资产、负载、所有者权益的YTD清为0。
3、打开新年度期间，把第2步产生的日记帐冲回。然后开始新年度帐务。

其实，如果不做，打开新年度期间，系统也会自动结转损益的。只是没有日记账产生。
按ORACLE的USER GUIDE 中的YEAR-END CLOSING JOURNALS章节的做法，我觉得特别符合我们目前的做法：就是年初由上级公司划拨给下属公司资产进行经营，费用与收益按月并入上级公司，年终收回子公司剩余所有资产。

（oracle 的user guide中看到的，第1章 journal entry 中的YEAR-END CLOSING JOURNALS）