FI模块相关代码:
FS00 录入总账科目和公司代码层信息,最长10位
FB08 凭证冲销
FBV2 预制凭证
FBV0 过账凭证
F.13自动清账,将借方和贷方的GR/IR相匹配,消除中间科目
FB03 凭证清单
FAGLB03 查看科目余额
F.01 查看财务报表
F-02
IDCNAP:应付账款账龄报表
FK10N:供应商余额显示
FBL5H:查看客户行项目
AW01N:查看资产价值
FI包括:GL、AR、AP、AA
一、物料帐和期间
一般在月底最后一天开物料账
1-16期间,前面12对应每个月,13一般是调整期间。
AP 应付模块
一、GR/IR的清账/重组
在财务报表中不允许存在GR/IR,先将借方和贷方的GR/IR清账,然后重组,重组是将差异归集到其他科目
GR/IR清账:
将原采购收货记账的GR/IR科目,与发票校验时的GR/IR科目作清账处理,目的是减少GR/IR的科目的未清项。系统可以按照一定的清账规则自动清账。
GR/IR重组:将剩余的GR/IR科目未清项重新分类到应付暂估科目或者在途物资科目。
GR/IR重组分为BNG(票到货未到) 和GNB(货到票未到) 。GR/IR科目未清项借方发生额重组到在途物资科目借方,GR/IR科目未清项贷方发生额重组到应付暂估贷方
GR/IR重组将自动产生本月调整凭证及下月冲销凭证
国内一般不会使用重组的功能,加一个GR/IR科目,看科目余额就可以了。
关于GR/IR---业务流程篇 - SAP Community
二、资产分类
资产又分为流动资产和固定资产(在建工程和固定资产)
无形资产:知识产权、软件等
资产折旧时:DR折旧,CR累计折旧
残值一般设置5%。留5%价值作为卖掉,有一个固定资产清理科目
资产=负债+所有者权益
三、公司内部报表
FI用来出具一些报表,CO是控制模块
四大报表:资产负债表BS、现金流量表CF、利润表PL、权益变动表
内部的控制报表:成本中心会计报表、利润中心会计报表、产品成本报表
做后勤操作的时候,SAP都会实时的产生会计凭证传到FI的GL模块之中。
COA:会计科目表-公司代码-业务范围,一般来说同一个集团下会使用同一套会计科目表
业务范围或利润中心可以不考虑公司代码,出具一些报表(利润表和资产负债表)
四、FS00界面字段
总账来源:手工录入(FS00)、从子模块的集成
总账主数据-S、供应商主数据-K、客户主数据-D、资产主数据-A、物料主数据-M
FS00 录入/查看总账科目和公司代码层信息
统驭科目必须输入一个科目类型:客户、供应商、资产、应收合同科目。
排序码:定义搜索出来的数据以什么条件进行排序。比如日期、成本中心号码等。
科目组:同一个科目表下有多个科目组。
勾选之后只是从后勤那边集成带过来。不能手工录入。
CO结算步骤:差异计算(已完工)、在制品计算(未完工)
客户的税和物料税共同决定税码。
可以将成本归集到成本中心、工单、销售订单。(在FS00界面可以自行选择)
过账码作用:
确定该行是借方还是贷方。确定该行能输入哪些总账科目。
平行分类账:不同国家会计准则不同,为了满足不同国家,企业会出同样的几套报表。会同时在两个账套里,生成同样的信息。
凭证分割:可以把一个应收的行项目拆成两行。比如把一个应收拆成华南事业部应收和华北事业部应收。
月结流程:维护汇率、外币重估、过账预制凭证、GR/IR的清账重组。
CO月结:物料成本计算等
特殊总账标识(SGL标识):区分不同的科目
汇票:
借AP 贷AP NOTES
借AP NOTES 贷银行余额
五、AP相关报表
IDCNAP:应付账款账龄报表
FK10N:供应商余额显示
AR模块:
一:AR与AP相互清账
如果想让AR和AP相互清账,必须在BP上维护客户和供应商是一样的编码(三码合一)
销售成本COGS
如果客户使用汇票进行付款,需要有一个AR汇票的科目,用来归集余额。
二、AR报表:
FBL5H:查看客户行项目
IDCNAR:应收账款账龄报表
AA模块:
一:资产类型
流动资产:现金、存款、存货、应收账款、预付账款(变现很快的资产)
固定资产:什么资产可以定义为固定资产不同公司不一样。比如定义5000以上为固资,等。(一般会定义留5%的价值,放到单独一个科目里)
无形资产:知识产权、软件等
在建工程:在建的车、工地(暂时还不能创造价值)
低值易耗品:会把一些低价值资产打包建立,然后进行折旧等操作
资产-负债=所有者权益
权责发生制:每笔业务都有一个借方和一个贷方。
二、折旧(折旧范围 折旧表 折旧码)
折旧表是折旧范围的集合:每个国家的折旧范围(要求)不一样。
定义折旧范围过账到总账的方式:定期过账到总账科目、运行折旧时过账
账套(0L):用不同账套查看不同的折旧金额。平行分类账会进入两个账套。
折旧码可以定义:直线折旧法/加速折旧法
折旧如何确定:科目表+科目分配+折旧范围
折旧借贷方(借折旧,贷累计折旧)
资产主数据可以定义:资产编号、科目的确定、屏幕格式
三、资产的报废
一般国内都是先报废到一个科目中,然后进行余额的结转。
AFAB:运行折旧
对于财务而言,最重要的就是录入财务凭证。
四、资产的转移
对于卖方:借应收 贷固定资产清理科目
对于买方:借资产价值 贷应付(新建一个资产卡片)
AW01N:查看资产价值