FI知识点

FI模块相关代码：

FS00 录入总账科目和公司代码层信息，最长10位

FB08 凭证冲销

FBV2 预制凭证

FBV0 过账凭证

F.13自动清账，将借方和贷方的GR/IR相匹配，消除中间科目

FB03 凭证清单

FAGLB03 查看科目余额

F.01 查看财务报表

F-02

IDCNAP：应付账款账龄报表

FK10N：供应商余额显示

FBL5H：查看客户行项目

AW01N：查看资产价值

FI包括：GL、AR、AP、AA

一、物料帐和期间

一般在月底最后一天开物料账

1-16期间，前面12对应每个月，13一般是调整期间。

AP 应付模块

一、GR/IR的清账/重组

在财务报表中不允许存在GR/IR，先将借方和贷方的GR/IR清账，然后重组，重组是将差异归集到其他科目

GR/IR清账：

将原采购收货记账的GR/IR科目，与发票校验时的GR/IR科目作清账处理，目的是减少GR/IR的科目的未清项。系统可以按照一定的清账规则自动清账。

GR/IR重组：将剩余的GR/IR科目未清项重新分类到应付暂估科目或者在途物资科目。

GR/IR重组分为BNG(票到货未到) 和GNB(货到票未到) 。GR/IR科目未清项借方发生额重组到在途物资科目借方，GR/IR科目未清项贷方发生额重组到应付暂估贷方

GR/IR重组将自动产生本月调整凭证及下月冲销凭证

国内一般不会使用重组的功能，加一个GR/IR科目，看科目余额就可以了。

关于GR/IR---业务流程篇 - SAP Community

二、资产分类

资产又分为流动资产和固定资产（在建工程和固定资产）

无形资产：知识产权、软件等

资产折旧时：DR折旧，CR累计折旧

残值一般设置5%。留5%价值作为卖掉，有一个固定资产清理科目

资产=负债+所有者权益

三、公司内部报表

FI用来出具一些报表，CO是控制模块

四大报表：资产负债表BS、现金流量表CF、利润表PL、权益变动表

内部的控制报表：成本中心会计报表、利润中心会计报表、产品成本报表      

做后勤操作的时候，SAP都会实时的产生会计凭证传到FI的GL模块之中。

COA：会计科目表-公司代码-业务范围，一般来说同一个集团下会使用同一套会计科目表

业务范围或利润中心可以不考虑公司代码，出具一些报表（利润表和资产负债表）

四、FS00界面字段

总账来源：手工录入（FS00）、从子模块的集成

总账主数据-S、供应商主数据-K、客户主数据-D、资产主数据-A、物料主数据-M

FS00 录入/查看总账科目和公司代码层信息

统驭科目必须输入一个科目类型：客户、供应商、资产、应收合同科目。

排序码：定义搜索出来的数据以什么条件进行排序。比如日期、成本中心号码等。

科目组：同一个科目表下有多个科目组。

勾选之后只是从后勤那边集成带过来。不能手工录入。

CO结算步骤：差异计算（已完工）、在制品计算（未完工）

客户的税和物料税共同决定税码。

可以将成本归集到成本中心、工单、销售订单。(在FS00界面可以自行选择)

过账码作用：

确定该行是借方还是贷方。确定该行能输入哪些总账科目。

平行分类账：不同国家会计准则不同，为了满足不同国家，企业会出同样的几套报表。会同时在两个账套里，生成同样的信息。

凭证分割：可以把一个应收的行项目拆成两行。比如把一个应收拆成华南事业部应收和华北事业部应收。

月结流程：维护汇率、外币重估、过账预制凭证、GR/IR的清账重组。

CO月结：物料成本计算等

特殊总账标识（SGL标识）：区分不同的科目

汇票：

借AP 贷AP NOTES

借AP NOTES 贷银行余额

五、AP相关报表

IDCNAP：应付账款账龄报表

FK10N：供应商余额显示

AR模块：

一：AR与AP相互清账

如果想让AR和AP相互清账，必须在BP上维护客户和供应商是一样的编码（三码合一）

销售成本COGS

如果客户使用汇票进行付款，需要有一个AR汇票的科目，用来归集余额。

二、AR报表：
FBL5H：查看客户行项目

IDCNAR：应收账款账龄报表

AA模块：

一：资产类型

流动资产：现金、存款、存货、应收账款、预付账款（变现很快的资产）

固定资产：什么资产可以定义为固定资产不同公司不一样。比如定义5000以上为固资，等。（一般会定义留5%的价值，放到单独一个科目里）

无形资产：知识产权、软件等

在建工程：在建的车、工地（暂时还不能创造价值）

低值易耗品：会把一些低价值资产打包建立，然后进行折旧等操作

资产-负债=所有者权益

权责发生制：每笔业务都有一个借方和一个贷方。

二、折旧（折旧范围 折旧表 折旧码）

折旧表是折旧范围的集合：每个国家的折旧范围（要求）不一样。

定义折旧范围过账到总账的方式：定期过账到总账科目、运行折旧时过账

账套（0L）：用不同账套查看不同的折旧金额。平行分类账会进入两个账套。

折旧码可以定义：直线折旧法/加速折旧法

折旧如何确定：科目表+科目分配+折旧范围

折旧借贷方（借折旧，贷累计折旧）

资产主数据可以定义：资产编号、科目的确定、屏幕格式

三、资产的报废

一般国内都是先报废到一个科目中，然后进行余额的结转。

AFAB：运行折旧

对于财务而言，最重要的就是录入财务凭证。

四、资产的转移

对于卖方：借应收 贷固定资产清理科目

对于买方：借资产价值 贷应付（新建一个资产卡片）

AW01N：查看资产价值