小微企业——客户借款原因分析

为小微企业提供贷款服务之前需充分了解客户，客户缘何产生借款需求，影响借款需求的因素和普通工薪族有何不同之处。
Q：客户为什么需要借款？
A：缺钱
Q：为什么缺钱？
A：因为自己的钱不够做生意用
Q: 为什么自己没有足够的钱用于做生意呢？
A: 下文来解析：

首先我们从会计中常用的资产负债表角度来看
资产
流动资产:
现金/银行存款
应收账款
预付货款
存货
固定资产:
厂房/商铺
机器设备
交通工具
其它固定资产
其它资产（如：投资）
负债
应付账款
预收货款
商业信贷
私人借款
总资产=总负债+所有者权益

鉴于 “资产=负债+所有者权益”的恒等式是任何时点都成立的，所以当客户出现真实的借款需求时，一定是有某种原因或因素导致客户在维持这一等式方面出现困难，需要额外的支持。
基于这个恒等式，我们可以分析出借款原因分为以下三种：
第一：客户的经营性资产需要增加，而自有货币资金、自发性融资（即贸易应付/预收款） ，所有者权益的增加无法支撑该增长；
第二：客户的负债需要下降，而资产不能相应地下降，也无法增加所有者权益来弥补这一差额；
第三：所有者权益出现下降，而资产不能相应地下降。