SAP-MM知识精解-自动科目记账- “价值串”与“事物/事务代码”

原文链接：https://mp.weixin.qq.com/s/85SjDishYd62gBvPCFwYgg

前一段时间，有朋友给我发邮件，咨询关于“价值串”与“事物/事务代码”的关系。由于各种原因，一直没有时间进一步讲述，本篇，我们就详细讲解一下“价值串”与“事物/事务代码”。

注意，直接阅读此篇的朋友，可能会有一定理解障碍，建议大家先阅读此系列之前的内容，再看此篇。

正文

由于本系列其他文章已经介绍了自动记账所需要的主要逻辑。

本篇，主要结合“事物/事务代码”和“价值串”再详细介绍一下，科目自动确认的逻辑。本篇的核心逻辑如下：

 

实际业务 → 移动类型 → 价值串 → “事物/事务代码” → 财务记账科目

 

首先，我们根据实际业务，比如参考采购订单的收货、参考生产订单的收货等等实际业务，能够确认具体的移动类型；

 

SAP系统会结合实际业务中的参数，比如收货参考的是采购订单还是生产订单，具体物料是否是价值更新/数量更新，等等，通过一系列参数，进一步要用与此移动类型所对应的哪个价值串；（说明在SAP系统中，移动类型与价值串之间有对应关系）

 

在根据实际业务，及价值串中所包含的“事物/事务代码”，判断针对此次业务，系统要使用哪些“事物/事务代码”； （说明在SAP系统中，价值串与“事物/事务代码”有对应关系）

 

当系统确定了具体的“事物/事务代码”，系统会取“事物/事务代码”所对应的科目，进行记账。（说明在SAP系统中，“事物/事务代码”与财务科目有对应关系）

 

基于以上，便完成了，科目的自动记账；

接下来，我们就结合系统配置，从后往前，详细讲讲上述的对应关系。

（之所以，从后往前，即从科目往移动类型讲解配置，是为了更方便大家理解）

1. “事物/事务代码” → 财务记账科目

首先，我们介绍“事物/事务代码” 与 财务记账科目之间的配置关系。

如下图所示，“事物/事务代码”实际上就是科目确定的代码，不同的“事物/事务代码”分别对应着不同的科目。比如BSX代表着库存科目，WRX代表着GR/IR清算科目，PRD代表着差异科目等等。

 

后台配置的事务代码：OBYC

后台配置路径：SPRO→物料管理→评估和科目设置→科目确定→无向导的科目确定→配置自动记帐

我们可以在OBYC中看到，SAP系统中所有的“事物/事务代码”。

如下图1/2所示，我们可以在OBYC中，给每个“事物/事务代码”分配需要对应的科目。

换句话说，我们能够很清晰地知道：在OBYC中，系统实现了“事物/事务代码”，与具体的记账科目，一一对应。

 

2. 价值串 → “事物/事务代码”

2.1 价值串与“事物/事务代码”的关系

价值串实际上是多个“事物/事务代码”的组合；

换句话说，就是SAP从实际业务的角度，将多个有关系的“事物/事务代码”组合在一起，并给其分配一个新的代码，这个代码，就叫做价值串；

这也就回答了前文邮件中，所问到的：价值串，与“事物/事务代码”（TE码）到底是什么关系。

另外，在系统的其他地方，比如接下来要讲OMJJ移动类型配置界面中，“事物/事务代码”也叫“TE码”或者叫“TE Key”。

 

2.2 价值串与“事物/事务代码”的关系配置

后台配置事物码：OMJJ

后台配置路径：SPRO→物料管理→库存管理和实际库存→移动类型→复制,更改移动类型

如下图所示，选择具体的移动类型，双击“科目分组”；

 

进入到“科目分组”界面之后，假定，我们是一个正常原材料，参考常规采购订单的收货，其对应的价值串是：WE01。

我们就以WE01举例，如下图1，我们选中移动类型101所对应的价值串WE01，点击明细按钮，则进入价值串WE01所对应的所有“事物/事务代码”（TE码）的分配界面，如图2。

截至到这里，大家可能会有两个疑问：

如上图1所示，移动类型101对应了多个不同价值串：WE01/WE06/WF01等，系统是如何判断，针对常规采购订单的收货，就要取价值串WE01的？
关于这个问题，我们在后文“移动类型与价值串的关系”中介绍；

既然一个价值串对应多个TE码，直接显示在上图2中就行，为何还在图1中专门显示一个TE码？
在图1中显示TE码是因为有的TE码需要维护“科目修改”，因此会显示到这里。

如果不了解“科目修改”，请参考此篇内容~~~~~

 

价值串与“事物/事务代码”的配置解释
如下图所示，我们可以很清楚地看到价值串WE01，包含的所有TE码，即“事物/事务代码”。

 

这里，我们就要注意了，对于价值串，我们可以这么理解：

SAP中的每一个价值串，都代表了一种业务；

SAP给每一个价值串，都分配好了相应业务所有可能用到的TE码，即所有可能用到的“事物/事务代码”；

换句话说，每次发生业务时，找到具体的价值串，并不是价值串下所有的TE码，都会发生记账，而是根据实际业务，系统会自动选择部分需要的TE码，进行自动记账。

在这里，我们需要注意两点：

价值串，与TE码的分配关系，是SAP系统提前定义好的，是不可更改的，是我们不能配置的。
在实际业务中，系统取到相应的价值串，在挑选需要的TE码，这一逻辑也是SAP标准程序已经写死固定好的，是不可更改的，比如，参考采购订单收货时，系统会取TE码BSX，进行记账，我们是无法通过配置，将其改成其他TE码的。
上述两点，可以参考PA原文，如下：

价值串WE01下所包含的“事物/事务代码”(TE码)
这里，我们直接以WE01为例，进行举例说明，其他的价值串，大家可以自行测试了解。整体思路都是一样的。

BSX（存货记帐）：库存成本科目

WRX（已收货物/已收发票清算科目）：GR/IR清算科目

PRD（成本价格差额）：价格差异科目

KDM（物料管理汇率差异）：汇率差异科目

EIN（采购科目）：法国、比利时等国家需要使用的科目（中国不用）

EKG（采购抵销帐户）：法国、比利时等国家需要使用的科目（中国不用）

BSV（库存帐户变化）：与subcontract业务相关的库存变化科目

FRL（外部加工）：与subcontract业务相关的外部加工科目

FRN（外部作业或有费用）：与subcontract业务相关的外部作业费用

BSX（存货记帐）：库存成本科目（配合UMB所使用的库存成本科目）

UMB（来自重估损益）：价格更改时用到的。（价格更改的事物码MR21）

 

举例来讲：

举例1，如果是一个原材料用移动平均价进行管理，参考标准采购订单收货，并做发票校验时，系统会根据标准程序逻辑：

根据移动类型101，取价值串WE01，再取价值串中的TE码：BSX / WRX，所对应的科目分别作为借贷方。

借：库存成本

贷：GR/IR  

虽然WE01中有多个TE码，但是系统程序会根据业务判断，自动选择需要的TE码了。

举例2，基于上述例子1，如果物料是标准价进行管理，那么系统除了会使用BSX/WRX，还会用到PRD，启用差异科目。

借：库存成本

贷：GR/IR

借/贷：差异科目

3. 移动类型 → 价值串

介绍到这里，基本上，我们已经非常清楚地给大家说明了，价值串，TE码的概念与关系。

但是，我们还没有说明一个移动类型，其实对应了多个价值串，系统是如何判断在多个价值串中，选择需要的一个价值串，如下图所示。

 

实际上，我们结合上图，在价值串与移动类型之间，还有5个字段，其实，系统就是根据这5个字段进行判断的。

字段1：

特殊库存：业务是否是委外、寄售、项目库存等情况；

字段2、字段3：物料是否是价值更新及数量更新

字段4：

移动标识：是参考采购订单的移动，还是生产订单的移动，或者不参考任何订单的移动等；

字段5:

移动标识：所发生的收货是否是针对成本中心的消耗、或者收作资产等

 

针对101收货，系统类似上述进行一系列判断，最终，就能确定其唯一的价值串了。

比如，参考标准采购订单的收货，物料也是价值更新、数量更新，不是特殊库存，我们就能判断出该业务所用的价值串是WE01，如下图。

再比如，参考标准生产订单的收货，物料也是价值更新、数量更新，不是特殊库存，我们就能判断出该业务所用到的价值串是：WF01，如下图。

这里之所以显示两行，是因为价值串WF01中的两个TE码，都涉及“科目修改”的确认。

 

我相信本篇内容，再结合之前所写的内容，基本上能够帮助大家彻底理解科目自动记账的逻辑体系。

剩下的学习，大家可以根据文中所提到的思路，自己进行测试了。
————————————————
版权声明：本文为CSDN博主「Kerwin-G」的原创文章，遵循CC 4.0 BY-SA版权协议，转载请附上原文出处链接及本声明。