金蝶K3案例教程总账前台操作

目录

新增总账凭证

查询总账凭证

成批审核凭证

成批过账凭证

查询总分类账

查询明细分类账

期未调汇

结转制造费用

结转损益

查询科目余额表

总账结账

 

 

新增总账凭证

录入直接人工费用

案例

10月各生产部门发生的直接人工成本数据如下，在总账模块新增凭证，生成财务凭证：借：生产成本-直接人工（A组装线）借：生产成本-直接人工（B组装线）借：生产成本-直接人工（包装线） 贷：应付职工薪酬。

生产车间	直接人工
A组装线	20000
B组装线	22500
X包装线	10000

双击，进入下一界面

凭证抬头：凭证字选转字，日期必须是入账月份（以日期所属期间入账），业务日期可与日期相同。

凭证表体：摘要栏第一行分录输入描述，其它分录点“..”可快速同上行填入，科目栏按F7选入科目或输入科目编码，部门辅助核算科目在下方选入部门，借方贷方栏目输入金额，贷方金额栏输入“=”号可自动计算金额。

录入制造费用-薪酬福利

案例

10月各生产管理发生的人工费用计入制造费用-薪酬福，各基本生产部门分摊的制造费用-薪酬福利数据如下，在总账模块新增凭证，生成财务凭证：借：制造费用-薪酬福利（A组装线）借：制造费用-薪酬福利（B组装线）借：制造费用-薪酬福利（包装线） 贷：应付职工薪酬。

凭证抬头：凭证字选转字，日期必须是入账月份（以日期所属期间入账），业务日期可与日期相同。

凭证表体：摘要栏第一行分录输入描述，其它分录点“..”可快速同上行填入，科目栏按F7选入科目或输入科目编码，部门辅助核算科目在下方选入部门，借方贷方栏目输入金额，贷方金额栏输入“=”号可自动计算金额。

查询总账凭证

案例

10月各生产部门发生的制造费用-折旧费已在固定资产模块生成，详细操作见固定资产模块前台操作，查询总账凭证显示折旧费用凭证：借：制造费用-折旧费 贷：累计折旧。

生产车间	折旧费
A组装线	950.03
B组装线	950.03
X包装线	1900.06

双击，进入下一界面

根据需要设置查询条件，点确定，进入下一界面

在此界面可新增、修改、删除、审核、反审核、过账、反过账、导出凭证等操作，注意不能删除其它模块传递到总账的凭证。双击打开，显示如下界面

显示固定资产模块折旧凭证：借：制造费用-折旧费 贷：累计折旧。

成批审核凭证

案例

系统设置凭证审核才能过账，默认设置审核人与制单人不为同一人，在总账批量审核所有凭证。

双击，进入下一界面

根据需要设置查询条件，例如勾选未审核，点确定，进入下一界面

在会计分录序时簿界面，点菜单编辑—成批审核，弹出如下窗口

点审核未审核的凭证，点确定，弹出下一窗口

提示审核完成。

成批过账凭证

案例

凭证过账是总账必须操作，类似于手工登账操作，凭证只有过账状态才能反映到账簿，科目余额表财务有数据。过账状态的凭证不修改删除，需要修改必须先反过账凭证。可在总账批量过账所有凭证。

双击，进入下一界面

根据需要设置查询条件，例如勾选未过账，点确定，进入下一界面

在会计分录序时簿界面，点菜单编辑—全部过自由式，弹出如下窗口

点是，弹出下一窗口

显示过账成功结果。

 

查询总分类账

双击，进入下一界面

根据需要设置查询条件，例如设科目级别为1级，选币别为“所有币别多栏式”点确定，进入下一界面

总分类账界面，可显示各科目期初余额、本期合计、本年累计的借方、贷方、余额。