【谈谈NetSuite中的“预付及核销”】

上一篇主要梳理了关于“预收及核销”的相关操作，紧接着就到“预付及核销”的内容啦！预付款（Prepayment）和预收款（Deposit）相对，它通常是采购端（Purchase）的操作，可以理解为它是我们在采购货品前预先存在供应商那里的款项，当后续我们拿到供应商提供的货品需要支付账单时，可用事先存好的“预付款”进行应用核销。

这里需要特别注意的是，如果公司想要使用预付款的功能，需要在公司首选项设置中开启“供应商预付”功能，否则系统将无法进行与预付账款相关的任何操作。

设置路径是【设置-公司-启用功能-会计标签-供应商预付】，勾选方框，保存即可。

同预收一样，系统中关于预付也存在两种不同的场景：无采购订单（PO）和有采购订单。同样，在核销时存在自动核销和手动核销的两种方式，系统的选择是优先自动核销，但是需要在【会计首选项】处进行设置。

通过【设置-会计-会计首选项-常规标签-应付账款】，指定一个【供应商预付款账户】，找到最下面的【自动申请供应商预付款】，勾选保存，这样系统才能够进行自动核销的操作。

另外，在供应商预付中关联PO的话，后续系统将自动核销预付账款，无需手动勾选；采购预付单未关联PO的话，系统不会自动核销预付账款，需手动勾选对应的账单进行核销。

对于无PO的供应商预付，总体的操作步骤是先创建一笔供应商预付款，然后再进行采购收票（账单）的动作，紧接着在支付给供应商对应的账单后，到先前的预付款界面应用手动勾选核销。大致步骤如下：

一、创建供应商预付款（Vendor Prepayment）

进入路径为【事务处理-应付款项-输入供应商预付款】，付款。此时【采购订单】字段下是没有挂上任何PO号码的，所以后续系统也没有办法帮助我们自动核销。填写完相应信息后，直接保存。

二、开具供应商账单（Bill）

此时创建了采购订单并且完成货物接收后，系统是可以在完成采购入库后自动产生账单的，当然也可以手动进行开具供应商账单的操作。

进入路径为【事务处理-应付账款-账单】，点击保存，此界面就是手动创建单个账单的界面。

此界面可进行批量的采购订单开票，进入路径为【事务处理-应付账款-对采购订单开单】，勾选需要开票的账单，提交后将看到相应的账单，确认无误后可点击保存。

三、预付账款核销（Apply）

再次回到之前的预付账款界面，点击【Apply】，进入核销界面，在下方【应用】处找到刚刚产生的账单，勾选后保存，此时预付账款完成手动核销。

有PO的供应商预付操作会更为容易些，此时创建的预付款是已经带有着PO单的号码的，相当于系统已经帮助我们将PO和预付款项进行了挂钩，当收到货物系统产生账单需要支付账单时，由于系统遵循优先自动核销的原则，所以就默默地帮助我们直接进行了预付款的核销动作（自动核销），也是帮我们简化了手工操作～～

具体步骤如下：

一、PO保存后的界面输入预付款

二、输入信息保存后，支付预付款  

三、回到PO界面接收货物（系统自动产生账单）

四、回到预付账款界面，核销完成

特别提醒：对于预收，收款界面是相当重要的核销界面；对于预付，付款界面也是相当重要的核销界面。