外汇名词总结（更新）

1.你了解外汇吗？

最近一段时间换了新的业务，完全陌生的财务模块，工作中需要用到大量的专业性较强的业务流程和名词

 

2.外汇中常用到的词汇

即期：即期外汇交易也称现汇交易，是远期外汇交易的对称。指的是外汇市场上买卖双方成交后，在当天或第二个营业日办理交割的外汇交易形式。即期外汇交易是国际外汇市场上最普遍的一种交易形式

远期：远期外汇交易是外汇市场上进行远期外汇买卖的一种交易行为，即期交易的对称。远期外汇交易是外汇市场上重要的交易形式之一。通常也是由经营即期外汇交易的外汇银行与外汇经纪人来经营，远期交易一般是买卖双方先订立买卖合同，规定外汇买卖的数量、期限和汇率等，到约定日期才按合约规定的汇率进行交割。

交易：外汇交易就是一国货币与另一国货币进行交换。

结算：是通过外汇的收付来办理国内企业、事业单位和机关、团体、部队及其他单位和个人与国外有关单位和个人之间的债权债务关系的清算活动。

交易实体：指的是具体哪家公司来交易

月平均汇率：买入汇率与卖出汇率的平均数

期末汇率：时间段中最后一天的汇率

功能性货币：Functional Currency，境外实体的资产、负债和营业应使用自身的功能性货币计量。功能性货币以外的货币均为外币。

记账本位币：记账本位币是一个企业在会计核算中统一使用的记账货币。一个企业只能以一种货币作为记账本位币。中外合资经营企业建立在中国境内，一般应以人民币作为记账本位币。

货币掉期：又称为货币利率互换（Cross Currency Swap，简称CCS），是另外一类掉期产品，指在约定期限内交换约定数量两种货币本金，同时定期交换两种货币利息的交易。特别的，对于浮息vs浮息的货币掉期，笔者称为货币基差互换（Currency Basis Swap，简称CBS）。货币掉期的结构比外汇掉期更复杂，并且一般期限更长。

VaR(Value at Risk)按字面解释就是“在险价值”，其含义指：在市场正常波动下，某一金融资产或证券组合的最大可能损失。更为确切的是指，在一定概率水平（置信度）下，某一金融资产或证券组合价值在未来特定时期内的最大可能损失。