sap 分摊分配不产生会计凭证的原因_SAP FICO零基础学习_0002_会计年度/会计凭证...

更新一下标题，在标题中体现该篇文章分享的内容。

前辈的第2堂课：谢谢大家的支持、鼓励和关注~零基础学习SAP FICO，如果可以建议同时看一些初级会计相关的书籍（我是报名了今年的初级会计从业资格考试，倒逼自己学习），可以储备一些财务知识，理解SAP FICO的功能以及设计理念会更容易一些噢~我之前连借贷都分不清楚，总觉得学习财务很难很难，但其实最难的是迈出第一步开始学习。如果你想学习财务，如果你想学习SAP FICO，不要想有多艰难，先行动吧！~

0001那篇因为在文章中让用户关注公众号领取资料被举报，我就删掉那部分啦。

开始今天的学习分享~

1. 会计年度和会计期间

中国规定的会计年度和自然年度保持一致，会计期间与自然月保持一致。

1） 定义会计期间

我们常用的会计期间是K4，包含12个记账期间和4个调整期。这4个特殊期间（13-16）分别对应各个季度的调账。对特殊期间的调账不影响月度报表，仅影响年度报表。

日历年度标识需选中，表示以日历年作为会计年度。选中日历年度标识后，过账期间数一定为12。

2）将会计期间分配给公司代码

3）打开和关闭过账期间

使用事务代码OB52。财务需在月结后打开过账期间。

期间1为12个过账期间，可以是一个范围，例如打开1-3月的期间。期间2为特殊期间（调整期13-16）。

账号类型为统驭科目的细分，如图所示常用的有供应商、客户、物料、资产等。例如黄底选中的一行解释为：针对物料的所有科目（0-ZZZZZZZ表示所有科目，可以根据实际情况再细分），允许过账的期间为2019年12月到2020年12月（打开了一整年的期间，实际情况中月结后仅允许打开当前期间）。允许记账的特殊期间为2018年13月到2018年16月。

第一行的账号类型必须打开，后续行的类型打开才生效。就好像两道门，+类型的过账期间为第一道门，打开后才能对更细分的类型进行控制。来一张生产机的截图，一般只打开当前期间。

2. 会计凭证

1）凭证类型

可以通过凭证类型区分业务，凭证类型还决定了号码段。

• 编码范围：需要先定义好编码范围，再分配给凭证类型。我们看一下如何定义编码范围。

通过截图我们可以看到，会计凭证的编码是按年度+号码段组成的。可以在系统上线时多维护几年的号码段，也可以每年年结时复制创建。复制创建可以直接在上图中添加（比较麻烦不推荐），也可以使用事务代码OBH2复制

复制后使用FBN1查看号码段，2021年的号码段添加成功

号码段也可以外部给号，只要勾选“外部”，就可以在过账时由用户手工给号。号码段定义好后，将第一列的号分配给凭证类型。

• 冲销凭证类型：若对凭证进行冲销FB08时使用的凭证类型
• 科目类型容许：该类型的凭证允许过账哪些类型的科目。例如截图中的KA类型（供应商凭证）允许的科目类型有供应商科目、客户科目和总账科目。

2）过账码

会计凭证的每个行项目都必须指定过账码，过账码可以决定屏幕字段，科目的借贷，允许过账的科目类型。

• 借方贷方：控制凭证行项目的借贷方，大多数情况下，借方以偶数开头，贷方以奇数开头
• 账户类型：控制该控制码下允许过账的科目类型，例如31过账码，允许过账的科目类型为供应商科目
• 特别总账：控制是否允许使用特殊总账标识。特殊总账标识我们后面会提到，它是对账户类型的进一步细分，多一个维度去决定科目
• 冲销记账代码：冲销时系统使用该记账代码

过账码会决定屏幕字段状态，点击维护字段状态。和科目字段状态的维护方式一样

如果科目中维护的字段状态和过账码中维护的字段状态不一样，系统是如何取值呢？逻辑如下（截图来源于SAP刀客前辈的讲解资料）：

3）特别总账标识

为什么要使用特别总账标识，可以用一个例子说明。例如针对供应商A的应付账款，我们设置为一般账户，并定义为统驭科目，供应商主数据中输入了该统驭科目。但是在实际录入凭证时，我们需要将应付账款变为短期借款-抵押借款。那么就需要配置特殊总账标识，以及对应的科目。在录入凭证时，根据供应商找到统驭科目，再根据特殊总账标识，找到统驭科目对应的特别总账，从而确定最终的科目。

（某些系统截图为中文，因为SAP实施时顾问没有配英文）

4) 会计凭证快速录入

F-02是一个很大很全的事务代码，类似MIGO。目前也可以使用新的事务代码FB50，界面更友好，不用切换屏幕去录入行项目。来一个对比图。

这里还是使用F-02录入凭证

• 凭证日期：一般是原始凭证上的日期，例如发票上的发票日期。
• 过账日期：将凭证中的发生额更新到相应科目余额中的日期
• 凭证类型：区分不同业务，决定号码段和允许过账的科目类型
• 参照：一般都是录入原始凭证的编号，例如录入发票上的发票号
• 凭证抬头文本：备注有用的信息

录入记账码和科目后，点击回车，系统会进入行项目：

保存前可以模拟查看是否有误。确认录入凭证没有问题，点击保存，系统自动生成会计凭证编号。如果是外部给号，需要在过账时手工录入凭证号。

SAP提供三种方式进行会计凭证的快速录入：账户模型、快速数据输入、用参考凭证记账

• 账户模型：就是为经常录入的凭证定义一个模型，下次录入凭证时可以减少输入。账户模型需要先通过FKMT创建。

• 快速数据输入：可以快速录入大量行项目

• 用参考凭证记账：复制之前的参考凭证，减少输入

5）会计凭证的几个设计：暂存、预制、过账

• 暂存：暂存的凭证可以有错误，可以不完整，只是临时保存。在使用F-02录入凭证时，若有必要可以选择暂存凭证。

手工输入暂存凭证编码。后续可以通过F-02调取暂存的凭证。

• 预制：必须没有错误才可以保存，只是不生成分录。必须要过账后才会生成分录。可使用F-02预制发票然后使用FBV0过账。

F-02

FBV0

过账：必须没有错误才可以过账，过账后才会生成分录

6） 其他

• 会计凭证的修改：会计凭证不可以删除，只能冲销。部分内容是可以修改的，例如抬头的文本等。使用FB02修改。

可以修改的字段可以进行配置。但是只能在有效字段内进行配置，并不是所有的字段都可以配置，例如金额、科目等比较重要，不能更改。

• 会计凭证的打印：为了保存会计凭证以及存档，需要打印会计凭证。打印功能需要开发。打印文档有流水编码，打印后需要将该流水编码反写回会计凭证中，可以找一个文本字段存放。

3. 税

我们常用的税种有增值税（进项税、销项税），消费税，企业所得税，个税，关税等。这里重点都是讲销售采购中的增值税（进项税、销项税）

我们看一下税金计算的相关配置：

1）定义税的计算过程：一个过程里会包括多个税种，每个税种有专门的条件类型

• 步骤：决定计算过程中各个税种的计算顺序
• 计数器：一个步骤中可能有多个税种，计数器决定同个步骤中各行的的计算顺序
• 条件类型：除BASE是基本金额外，其他条件类型都分别对应一个税种
• 从/到：该税种的计算从哪里开始从哪里结束。例如NWAS销项税，以步骤100-BASE基本金额进行计算
• 手动：条件类型下手工输入金额是否参与计算，一般不勾选
• 需要：该条件的金额为必输，一般不勾选

2）将计算程序分配给国家

3）定义税码：在凭证过账时，通过税码来确定税务类型、税率和对应的科目

创建税码是可通过复制进行创建。这里我们挑一个税码查看具体的设置，例如J2--13%进项税

定义你维护的税码对应的税种，是进项税还是销项税（需注意如果进销项税不可抵扣是不同的税收类型噢），税码对应的税率是多少（非常重要，零税率也需要维护为0，否则该税码不可用）。

点击查看税种对应的税务科目：

如果copy过来的税务科目不是需要的，可以配置税务科目，可以按照下图进行配置

根据第一步-定义计算过程中，每个税种条件类型对应的科目代码进行查找，例如进项税的科目代码为VST，也就是这里的“事务”

4）查看实际过账中税码的作用：我们使用F-02做一笔费用

勾选“计算税额”后系统会自动计算税金，计算后的金额是无法修改的。若实际发票金额与系统自动计算金额有差异，不需要勾选“计算税额”。

我们模拟过账查看一下这笔记账的行项目，税费自动带出。

以上就是第2堂课的分享啦~大家可以实际去系统里查看以及操作一下。如果操作过程中有问题欢迎大家一起讨论分享噢~

（我是使用微信截的图，感觉有点糊耶，不清晰）