【MM模块】Credit Memos and Reversals 红字发票和冲销

Credit Memos 

这里所谓的“Credit Memos”就是MIRO发票校验界面中的业务处理类型“贷方凭证”，如下图所示。

 

如上图的例子，比如我们下采购订单的数量是100个，收货了50个，但是供应商给我们的发票却是80个数量。

按之前将的方式，是允许通过的，剩余的30个数量供应商未来会发货给我们。参照之前的文章：差异处理

若上面一种方式公司是不允许的，那我们就手动创建一张贷方凭证，取消30个的发票，后续还可以进行（100-80+30）数量的发票校验。

贷方凭证——可以理解为发票的部分取消，会影响到数量。

另外贷方凭证还有一个用处，比如我们在实际使用物料的时候发现物料有质量问题，当时IQC也没有检测出来，这个时候我们就需要向供应商退货，若我们知道是哪张PO采购的，那比较简单，直接退货即可。

若采购的时间点比较久远，具体对应不到哪个PO了，这个时候我们就需要创建一个退货PO，这个时候做发票校验的时候也需要选择到“贷方凭证”。

具体操作参照之前的问题：采购收货

当然若向某个供应商采购比较频繁，对于上面的情况（针对几个数量的退货），也可以和正常的采购一起下PO，在采购金额大于退货金额的前提下，可以使用到正常的发票校验。

 

Reversing Invoices

“Reversals ”的意思就是比如我们有一张发票做错了，需要整体取消（完全取消），其结果是和“贷方凭证”一样的。

区别：

• Reversals——整体取消
• Credit Memos——部分取消

正常发票校验做完之后会有一个发票编号，如下图所示。

这个时候比如我们需要取消上面这张发票凭证，需要用到的事务代码是：MR8M

选择冲销原因，这里的冲销原因是在FI那边进行设置的,冲销原因决定了凭证允许的过账期间及凭证的借贷方,反记账标识。

后台路径：SPRO-财务会计（新）-应收账款和应付账款-业务交易-调整过帐/冲销-定义冲销原因

最后保存即冲销。