[科普] 贷款分为哪几级？不良资产又是如何划分的？

        随着不良资产坏账的逐年增加，不良资产的处置日渐迟缓，银行感受到的压力越来越大，对于不良资产的划分慢慢被人们重新提上日程，那么今天笔者就为大家讲解贷款分为哪几级和不良资产如何划分的问题。

       1998年以前，我国的商业银行将贷款分为正常、逾期、呆滞、呆账四类，但由于这种方法属于事后管理监督办法，在贷款到期后才能进行评价，所以在1998年以后商业银行按照国际标准开始调整，并于2004年正式实施贷款五级分类标准，目前大部分银行采取五级分类进行划分，当然也有少数银行分为9级或者10级进行细化，以便更好的管理有效风险。

        银行贷款的五级分类分为正常、关注、次级、可疑、损失，其中后面三类为不良资产，正常类贷款表示借款人有能力履行合同，还款意愿良好，经营方面状态良好，能有足够的能力偿还贷款；关注类贷款表示借款人有能力偿还贷款，但是存在经营管理或者违反管理规定等方面的因素影响，影响了贷款能力；次级类贷款表示借款人的还款能力出现明显问题，无法依靠自身经营收入偿还贷款，通常需要抵押担保还款；可疑类贷款表示借款人已经无法足额偿还贷款，即使执行抵押担保等措施也会造成较大损失，只是由于借款人重组、合并等等一些不可预测因素，导致无法估计损失为多少；损失类贷款表示借款人已经完全没有能力偿还贷款，即使采取一切措施也无法挽回，这部分贷款注定损失，银行就算可以回收也收效甚微这部分就被银行采取注销的方式来解决。

        关于贷款五级分类法最早起源于美国，现在许多国家都采用这种分类方法，并有增加的趋势，我国自从推行五级分类法，银行系统对于全面的评价和把握贷款质量有了相当的提高，银行通过对借款人实际情况的了解，对贷款质量评价变得具体和全面，而且还可以提升贷款的质量，通过不同程度的划分，银行可以更细化的了解每个贷款的出身，这样银行处置贷款时更有针对性，有利于信贷管理进一步的完善，当然，推行五级分类有助于我国与国际接轨，这对于中国经济的发展百利而无一害。

        虽然贷款的五级分类给我国银行带来了曙光，不良资产如何划分也给银行提供诸多便利，但是随着金融历史的发展，很多问题也依次出现，对于不同种的贷款问题，单靠五级分类并不能解决问题，所以我们也需要变通使用不同种的方式来对贷款进行更好的管理，同时也更好的完善我国信用体系，也让我们的不良资产处置变得顺畅，完美度过经济转型期。