终结国企虚假贸易：监管闭环下的关系排查与风控增强

2024年5月28日，国务院正式公布《国有企业管理人员处分条例》（以下简称《条例》），将于2024年9月1日起施行。作为国家经济的重要支柱，国有企业的管理人员在企业运营中扮演着至关重要的角色，《条例》的颁布，将进一步加强对国有企业管理人员的管理与监督、加强企业国有资产管理并防止国有资产流失。

专家指出，国企改革过程中的一些“硬要求”也被写入了《条例》，包括“十不准”（融资性贸易、虚假贸易）等，国有企业管理人员如果违反这些要求将受到处分。此前国资委发布的《关于规范中央企业贸易管理严禁各类虚假贸易的通知》（国资发财评规[2023]74号），主要监管对象为中央企业，《条例》的施行则将让国企虚假贸易业务正式迎来监管闭环。

虚假贸易主要存在以下特征，这也要求国有企业对贸易业务的上下游关系进行更为严格、全面的排查，判断供应商与客户之间是否存在关联关系：

• 虚构贸易背景，或人为增加交易环节；

• 上游供应商和下游客户均为同一实际控制人控制，或上下游之间存在特定利益关系；

• 贸易标的控制权未发生实质转移，主要是票据流转；

• 直接提供资金或通过结算票据、办理保理、增信支持等方式变相提供资金。

然而，由于关联关系通常存在隐蔽性、复杂性的情况，且国有企业的贸易业务订单量、供应商和客户数量庞大，人工排查耗时耗力、容易出现疏漏。启信慧眼关系排查功能支持对上下游开展批量关系排查，深度挖掘存在特定利益关系的企业，以数字化手段助力国央企高效防控虚假贸易业务。

01 支持分组批量上传企业名单

启信慧眼关系排查板块对“组与组排查”功能进行了重磅升级，提供“组间排查”和“组内排查”两大排查模式，支持将每项贸易业务中涉及到的上下游企业分组批量上传，系统可自动排查企业间是否存在关联关系，可视化呈现关系路径图谱，关联类型、关联深度一目了然，助力国企高效、深度排查贸易业务上下游关系，强化贸易风控与合规管理，防范国有资产流失与融资性贸易风险。

02 支持自定义排查维度与层级

启信慧眼关系排查功能支持对多种关系类型开展全面排查，广泛涵盖董监高法任职关系、投资关系、上下游关系、控制关系、集团关系、担保关系、相同企业、企业相同联系方式、相同邮箱、相同经营地址等等，支持自定义设置需排查的关系类型。

此外，还可以针对不同的业务场景和需求，自定义关系层级，最多支持15层级的关系排查，深度挖掘存在特定利益关系的企业。

03 支持灰名单排查

启信慧眼关系排查功能支持灰名单排查，可在关系结果图谱与导出路径中，对内部灰名单企业与外部灰名单企业进行标记，解决了企业自主收集名单可能会出现的信息不全、更新不及时等问题，进一步提升了风险管理效率，保证了贸易业务的合规性。

04 支持关系节点排除

在开展关系排查时，可自定义设置节点排除规则，例如对吊销、注销、撤销、清算中等特殊状态企业所在关系路径进行过滤与隐藏，减少低价值信息的干扰。