银行承兑汇票(Bank's Acceptance Bill,BA)是商业汇票的一种。它是由在承兑银行开立存款账户的存款人出票,向开户银行申请并经银行审查同意承兑的,保证在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。银行承兑汇票是基于银行对出票人资信的认可而给予的信用支持。
业务流程:
- 提出申请:
- 承兑申请人(即采购方或出票人)向开户银行提交《银行承兑汇票申请书》,申请银行承兑。
- 申请时,承兑申请人需提供相应的交易合同或相关证明文件,以证明汇票用途的合法性。
- 银行承兑:
- 开户银行对承兑申请人的申请进行审批,包括审查申请人的资信状况、交易背景、汇票金额及期限等。
- 审批通过后,银行与承兑申请人签订承兑协议、保证金协议等,承兑申请人缴纳保证金或办理质押冻结手续,并缴纳承兑手续费(通常为承兑金额的0.5‰)。
- 出票与交付:
- 银行办理承兑手续后,将银行承兑汇票第二联及一联承兑协议、客户缴款回单等交付给承兑申请人。
- 承兑申请人可按照协议规定,将汇票交付给收款人或持票人。
- 汇票流通与贴现:
- 银行承兑汇票持票人可将汇票背书转让给被背书人,以实现汇票的流通。
- 持票人也可选择到银行办理贴现业务,提前获取汇票金额的资金。
- 提示付款:
- 在汇票到期日或之前,持票人可委托开户行向承兑行发出委托收款,或持银行承兑汇票直接到承兑行提示付款。
- 承兑行在收到提示付款请求后,将按照承兑协议和票据法的规定,无条件支付确定的金额给收款人或持票人。