SAP 采购发票校验之 后续贷记 MIRO <转载>

原文链接:https://zhuanlan.zhihu.com/p/467537444
后续贷记,即发票校验后,再录入负数发票,减少应付账款,同时降低材料采购成本。例如,材料市场价格波动较大,供应商开具的价差发票为红字。对于这种情况,在SAP里面可以采用“后续贷记”的方式进行发票处理。

例如,ME23N查看采购订单4500000026如下。

在这里插入图片描述
在“采购订单历史”中可以看到,此订单已完全收货,并且完全开票。接下来,收到供应商开具的红字价差发票,减少应付账款。

首先,MIRO进入发票输入界面。
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业务处理选择“后续贷记”,再录入采购订单号。
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由于,采购订单已经完成发票校验,默认无金额。需要手工输入价差金额,发票金额。
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说明: 金额录入正数,业务处理“后续贷记”表明此发票为负数发票。录入金额后,点击“模拟”,查看凭证分录如下。
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如上为发票对应的会计分录,可以发现,应付账款为借方数。点击“后退”,返回到上一界面。
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如果有错误,“消息”处显示为红色,点击“消息”可以查看具体的错误信息。黄色的警告信息可以忽略,点击保存,生成发票。
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接下来,ME23N再次查看采购订单历史如下,
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MIR4查看发票如下,
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点击“后继凭证”查看会计凭证如下。
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录入贷项凭证前,FK10N查看供应商余额如下,
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录入贷项凭证后,FK10N查看供应商余额如下。
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可以发现,采用“后续贷记”的方式,没有实现红字记账,虚增了科目的借贷发生额。如何实现采购发票(红字)的红字记账呢? 大家可以先思考一下。。。

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