SAP FI 系列 (028) - 付款条件的配置

对客户的应收账款和供应商的应付账款，付款条件 (Payment Terms) 最主要的作用是确定到期日，另外，还可以设置与付款条件与特定的付款方式关联，比如某付款条件到期需要用汇票结算。其它的功能包括是否有现金折扣，是否有分期付款等。

付款条件与应收账款和应付账款都相关，在 spro 后台的配置中，应收账款和应付账款下面的配置中，都能找到付款条件的配置。事务码： OBB8，配置路径：

下面以一些常见的付款条件为例，讲解其配置方法和要点。

货到付款

我们配置付款条件 ZCOD，表示货到付款。OBB8 进入 Overview 界面后，添加一个条目，进行如下配置：

• 账户类型 (Account type)：可以选择付款条件可用于供应商、客户或者都适用
• 基准日期 (Baseline date)：基准日期表示到期日计算的基础，ZCOD 用凭证日期作为基准日期。

配置了付款条件后，需要在客户和供应商的主数据中，指定客户/供应商的付款条件，该付款条件就会在交易的界面中自动带出。如果在客户主数据中没有确定，在交易界面中也可以手工输入。

客户 Z001 的支付条件设置为 ZCOD:

通过 FB70 录入一张手工发票，发票日期为 2020/8/15，过账日期为 2020/8/16，两个日期不同，更容易看出付款条件基于发票日期作为基准日期。

切换到付款页签，可以看到基准日期基于付款条件设置的凭证日期 – 即发票日期，ZCOD 是从客户主数据中带过来的：

保存会计凭证，通过事务码 FBL5N 查看该笔应收账款的到期日与凭证日期相同，为 8/15:

30天付款

假设到期日是基于发票日期后 30 天到期，新建一个付款条件 Z030，配置的界面如下：

将天数设为 30 即可。如果有基于 45 天 付款的，60 天付款的，与此类似。使用事务码 FB70，录入相同的发票，客户 Z001 选择的付款条件为 Z030，付款页签的界面如下：

FBL5N 查看到期日：

月结 30 天

月结 30 天的意思是，不管是 1 号的发票还是 25号的发票，都以月份为基础，30 天后到期。配置的方法是：把基准日期计算部分的固定日设置为 31，付款条件部分的日期设置为 30，如下图所示：

测试发票凭证：

在该凭证中，发票日期为 8/15，但基准日期为 8/31。使用事务码 FBL5N 查看到期日：

固定日期付款

有些公司对付款条件作了额外的限定，比如每月统一日期安排付款，下面以月结 45 天，固定 15 号付款为例。SAP 也支持这种付款条件的配置：

上图的配置作用：基准日期以 31 号为基础，这样就是月结。然后在付款条件中，附加月份为 2，表示到期日在 2 个月后。以 8/15 日的发票为例，首先以 8/31 为基础作为基准日期，2 个月之后的 15 号到期，就是 10/15。

测试：

FBL5N 查看到期日：

3/10, 2/20, N/30 付款条件

3/10, 2/20, N/30 表示 10 天之内付款折扣 3%，20 天内付款折扣 2%，最长不超过 30 天。SAP 支持这种带折扣的付款条件，配置界面如下：

因为付款条件与折扣相关，还需要配置折扣自动记账科目，客户和供应商需要分别配置。在下面的路径配置客户的收款享受到的折扣 (事务码 OBXI)：

在下面的路径配置供应商的付款享受到的折扣 (事务码 OBXU )：

使用 FB70 对客户进行测试如下：

通过事务码 FBL5N 查看客户的未清项：

基准日期为 8/15，到期日按 30 天计算，9/14 日到期。接下来，测试 10 天之内收款，使用事务码 F-28 收款：

点击处理未清项按钮：

因为 8/18 距离凭证日期 8/15 只有 3 天，所以系统自动给出 3% 的折扣。修改银行存款 （10020100） 行的金额，模拟的会计凭证如下：