SAP S/4固定资产年度切换步骤和要点

SAP固定资产切换是财务在年结操作经常容易卡住的地方，今天正好碰到需要测试一个业务场景，涉及年度切换，就把资产年结的操作和要点讲解一下，截图记录。

我们先来看看 FAA_CMP 的界面：

这里有两个日期，下面一个这就范围的已关闭日期，是固定资产的会计年度，表示2023年已经关闭，上面一个最晚会计年度，是分类账的年度，表示目前在 2024 年度。也就是说目前分类账的年度和固定资产子模块的年度是一致的。

SAP 固定资产年度切换其实主要是三步：
1）AFAB 完成当前年度固定资产折旧。建议在最后一个月份之前，通过 AFAR 事务码对折旧计算进行刷新，避免后续发现有折旧金额不一致的情况
2）FAGLGVTR 完成余额结转。在 S/4 版本中，FAGLGVTR 将对总账、应收账款、应付账款、固定资产的余额结转至新的年度
3） FAA_CLOSE_FISC_YEARS 事务码关闭当前年度

如果后续需要重新打开以前年度，可以通过事务码 FAA_CMP 或者 事务码 FAA_CMP_LDT 来操作。FAA_CMP 也可以代替 FAA_CLOSE_FISC_YEARS 来关闭当前年度，但 FAA_CLOSE_FISC_YEARS 界面更加直观和简单。

在 ECC 版本中，固定资产的年度切换操作是先做 AJRW (年度切换），再做 AJAB (固定资产年度关闭）。在 S/4 版本中，SAP 取消了事务码 AJRW，AJAB 会跳转到 FAA_CLOSE_FISC_YEARS 界面。

关闭当前资产年度有两个前置的要求：
1）已经完成所有资产折旧的计提，如果存在没有计提的折旧，会触发 AU267 错误
2）已经通过 FAGLGVTR 完成余额结转。请注意没有计提折旧，FAGLGVTR 不会有任何提示

下面我们来看一看如果没有满足这些步骤要求 SAP 的错误，和相应界面的改变。

因为 2024 存在没有计提的折旧，尝试做 FAA_CLOSE_FISC_YEARS，系统触发 AU267 错误：公司代码 1300 中的固定资产具有未完全记入账簿的折旧。

完成 2024 年度折旧后，假设不做固定资产年度关闭，直接在 2025 年 1月进行折旧计提：

这个时候会触发 AA784 错误 - 会计年度为未来期间；无法进行处理

没有打开 2025 年度，也就是 2024 年度没有关闭。通过 FAA_CLOSE_FISC_YEARS 来关闭 2024 年。如果在关闭之前没有做 FAGLGVTR，此时会有一个警告信息：

也就是提示先用进行余额结转，将会计年度切换至 2025。为了体现后续错误，我们先不做 FAGLGVTR，直接关闭当前的资产年度，然后查看 FAA_CMP:

注意这里的年度由 2023 变为了 2024。然后我们再尝试做 2025 年1月的折旧计提，就会发现系统还是一样触发 AA784 错误。所以当碰到 AA784 错误，我们就应该 FAA_CMP 检查公司代码的这两个日期。接下来我们补充做 FAGLGVTR，完成之后，分类账的年度由 2024 变为了 2025。注意如果由多个分类账，需要对每个分类账做 FAGLGVTR。

这才是一个正常的年度控制参数。

另外就是固定资产年度关闭的时候，容易碰到 FAA_CMP030 错误：

碰到这个错误一般要把公司代码的历史数据传输状态改为已完成。