sap供应商主数据表_揭开SAP神秘的面纱（八）

本篇谈一下SAP采购业务相关的事务码及内控要点。

一、SAP采购业务事务码：（如下图所示）

（1）、涉及供应商主数据的创建XK01、编辑XK02、查询XK03。

（2）、涉及采购订单的创建ME21N、编辑ME22N、查询ME23N。

（3）、涉及采购订单收货MIGO、退货MIGO/MBST、收退货查询ME2L。

（4）、涉及采购订单的发票校验MIRO、发票校验的冲销MR8M、发票总览MIR6。

（5）、涉及供应商的付款清帐F-44、应付账款明细账的查询FK10N。

（6）、SAP系统中的采购业务与多个模块（FI、CO、AM、MM、PP等相关），同时对应多个部门（财务、仓库、质量等）。

二、采购业务内控要点：

（1）、创建供应商主数据应由采购部门提出申请，由财务创建供应商主数据。SAP创建供应商主数据的权限仅限于财务。财务创建主数据创建之前要审核供应商主数据、检查是否与供应商清单有无重复，避免重复创建供应商。

（2）、采购订单应由采购部门创建，由主管或经理复核。检查采购订单有无采购申请、有无合同，检查是否与合同数量、单价一致。

（3）、采购商品验收后由保管验收入库，保管要核对发票清单、合同与实物的型号、数量等是否相符，相符后入库打印入库单。

（4）、采购发票审核签批后转交财务，财务复核合同、发票、入库单的一致性，一致后进行发票校验，形成应付账款。

（5）、财务核对有无预付账款，如果有，应付账款与预付账款对冲。

（6）、财务根据合同条款进行付款，对SAP中的供应商进行清帐。

（7）、财务定期发函证给供应商，核对应付账款余额是否一致。

SAP采购业务事务码逻辑图

SAP系列文章：

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