固定资产AM配置

折旧表

• 复制折旧表

• 修改折旧表描述

• 设置折旧范围

• 分配折旧表
  
  

定义固定资产类别

.栏位解释
1、科目分配

2、屏幕设置

3、号码范围

通过AS08，录入公司代码复制编辑编号范围

如果报错，在如下路径中指定

4、auc状态

一般资产管理选择“没有auc”

在建工程选择“行项目结算”

• 定义资产主数据屏幕格式

• 激活折旧范围

选择折旧表

• 激活资产分类

• 科目分配
  
• 定义资产负债表科目

• 定义折旧科目

定义分配客制化

定义字段取值

固定资产购置

1、不通过采购流程，直接发票校验F-90

分录：
借：固定资产 PK 70 固定资产编号
贷：应付账款 PK 31 供应商编码

• 2、通过采购订单，需要收货

会计分录：
收货时： 借 固定资产 贷 GR/IR
MIRO时：借 GR/IR 贷 应付账款

• 3、通过采购订单，不需要收货

会计分录：

MIRO时：借:固定资产 贷: 应付账款

该种情况下收货后不会产生会计凭证

然后MIRO发票校验

• 4、 ABZON

ABZON与应付无集成与MM采购也无集成，纯粹的是财务记账，例如外部捐赠，外部投资，盘盈等，可以同时直接创建资产。
会计分录
借 固定资产 ； 贷 清账科目
借 清账科目 ； 贷 应付账款
其中清账科目需要后台设置，配置路径如图：

会计凭证如图

发票校验时候FB60

• 固定资产冲销AB08

• 固定资产报废

1、有收入报废（带客户F-92）

会计分录
借：应收账款-客户
   固定资产折旧
   营业外支出（收入<资产账面价值）
   固定资产清账-收入
贷：固定资产-原值
   应交税金-销项税
   营业外收入（收入>资产账面价值）
   固定资产清账-收入

科目对应

固定资产清账科目

营业外收入

营业外支出、报废损失

假设固定资产原值1200，计提一个月折旧后卖出
固定资产折旧 18.46
账面净值=原值-折旧=1200-18.46=1181.54
假设收入1000
营业外支出 = 账面净值-收入 = 1181.54-1000 = 181.54
应交税金 = 收入*0.17 = 170
应收账款 = 收入+销项税 = 1000+170 = 1170

2、有收入报废（不带客户ABAON）

会计分录
借:固定资产清账-收入
   固定资产-折旧 
贷：固定资产原值
   营业外收入

清账
FB70

综上：F-92 = ABAON + FB70

无收入报废、部分报废

TCODE abavn

会计分录
借：营业外支出
   固定资产-折旧
贷：固定资产原值

• 固定资产转移 ABUMN

公司内部转移
新的固定资产会把老资产的原值和折旧历史都转移过来

会计分录
借：转出方固定资产折旧
   转入方固定资产原值
贷：转出方固定资产原值
   转入方固定资产折旧

公司间转移 ABT1N

会计分录
转出方：C100
借 固定资产清理
   转出方固定资产折旧
贷 转出方固定资产原值

FB70开发票
借 应收账款 C101
贷 固定资产清理
   应交税金-销项税

转入方  C101
借 固定资产原值
贷 固定资产清理
   固定资产折旧
   

FB60发票校验
借 固定资产清理
   应交税金-进项税
贷 应付账款

在建工程

1. 在建工程资本化
   在建工程一部分可以资本化到固定资产，还有一部分也可以费用化记入当期损益

AIAB 设置在建工程的结算规则，按照百分比或金额

分配规则

资产号	1900000013 （300,000.00元）	5100000006（25,000.00元）
2010000000	40%
2010000001	30%
2010000002	30%
2010000003		90%
成本中心分摊		10%

AIBU 结算在建工程，并产生会计凭证

• 维护结算参数文件 OKO7
  

• 分配结算参数文件
  
  

改错误解决办法：

注意：结算凭证的号码范围必须维护，否则报错
维护路径：

选择“组”后分配