折旧表
- 复制折旧表
- 修改折旧表描述
- 设置折旧范围
- 分配折旧表
定义固定资产类别
.栏位解释
1、科目分配
2、屏幕设置
3、号码范围
通过AS08,录入公司代码复制编辑编号范围
如果报错,在如下路径中指定
4、auc状态
一般资产管理选择“没有auc”
在建工程选择“行项目结算”
- 定义资产主数据屏幕格式
- 激活折旧范围
选择折旧表
- 激活资产分类
- 科目分配
- 定义资产负债表科目
- 定义折旧科目
定义分配客制化
定义字段取值
固定资产购置
1、不通过采购流程,直接发票校验F-90
分录:
借:固定资产 PK 70 固定资产编号
贷:应付账款 PK 31 供应商编码
- 2、通过采购订单,需要收货
会计分录:
收货时: 借 固定资产 贷 GR/IR
MIRO时:借 GR/IR 贷 应付账款
- 3、通过采购订单,不需要收货
会计分录:
MIRO时:借:固定资产 贷: 应付账款
该种情况下收货后不会产生会计凭证
然后MIRO发票校验
- 4、 ABZON
ABZON与应付无集成与MM采购也无集成,纯粹的是财务记账,例如外部捐赠,外部投资,盘盈等,可以同时直接创建资产。
会计分录
借 固定资产 ; 贷 清账科目
借 清账科目 ; 贷 应付账款
其中清账科目需要后台设置,配置路径如图:
会计凭证如图
发票校验时候FB60
-
固定资产冲销AB08
-
固定资产报废
1、有收入报废(带客户F-92)
会计分录
借:应收账款-客户
固定资产折旧
营业外支出(收入<资产账面价值)
固定资产清账-收入
贷:固定资产-原值
应交税金-销项税
营业外收入(收入>资产账面价值)
固定资产清账-收入
科目对应
固定资产清账科目
营业外收入
营业外支出、报废损失
假设固定资产原值1200,计提一个月折旧后卖出
固定资产折旧 18.46
账面净值=原值-折旧=1200-18.46=1181.54
假设收入1000
营业外支出 = 账面净值-收入 = 1181.54-1000 = 181.54
应交税金 = 收入*0.17 = 170
应收账款 = 收入+销项税 = 1000+170 = 1170
2、有收入报废(不带客户ABAON)
会计分录
借:固定资产清账-收入
固定资产-折旧
贷:固定资产原值
营业外收入
清账
FB70
综上:F-92 = ABAON + FB70
无收入报废、部分报废
TCODE abavn
会计分录
借:营业外支出
固定资产-折旧
贷:固定资产原值
- 固定资产转移 ABUMN
公司内部转移
新的固定资产会把老资产的原值和折旧历史都转移过来
会计分录
借:转出方固定资产折旧
转入方固定资产原值
贷:转出方固定资产原值
转入方固定资产折旧
公司间转移 ABT1N
会计分录
转出方:C100
借 固定资产清理
转出方固定资产折旧
贷 转出方固定资产原值
FB70开发票
借 应收账款 C101
贷 固定资产清理
应交税金-销项税
转入方 C101
借 固定资产原值
贷 固定资产清理
固定资产折旧
FB60发票校验
借 固定资产清理
应交税金-进项税
贷 应付账款
在建工程
- 在建工程资本化
在建工程一部分可以资本化到固定资产,还有一部分也可以费用化记入当期损益
AIAB 设置在建工程的结算规则,按照百分比或金额
分配规则
资产号 | 1900000013 (300,000.00元) | 5100000006(25,000.00元) |
---|---|---|
2010000000 | 40% | |
2010000001 | 30% | |
2010000002 | 30% | |
2010000003 | 90% | |
成本中心分摊 | 10% |
AIBU 结算在建工程,并产生会计凭证
- 维护结算参数文件 OKO7
- 分配结算参数文件
改错误解决办法:
注意:结算凭证的号码范围必须维护,否则报错
维护路径:
选择“组”后分配