实施顾问学习日常Day05

一、出纳管理

        1、凭证类型错误：总账-智能会计-凭证模板-模板分录新增

        2、应收票据贴现：企业以未到期应收票据向银行融通资金，银行按票据的应收金额扣除一定期间的贴现利息后，将余额付给企业的筹资行为。

                1.2.1 贴现利息=贴现金额*贴现率*贴现期限

                1.2.2 持票人办理贴现后，实际收到资金的计算公式：贴现净值=票据到期价值-贴现利息

二、发票管理

        1、由应收单直接下推生成并审核。

三、费用报销：

        1、先申请（无借款）后报销：费用申请单 - 下推费用报销单 - 费用报销单审核（自动生成其他应付单） - 下推付款单

        2、先申请有借款后报销：费用申请单（勾选申请借款） -  下推费用报销单 - 自动生成（其他应付单和付款退单单） - 审核退款单

        3、历史接口余额下推报销单：历史借款余额 - 选择单据下推费用报销单 

四、固定资产管理

        1、新购入资产：新建选收料通知单

        2、固定资产盘点：新建固定资产盘点方案 - 盘点表 - 审核盘点表

        3、固定资产折旧： 计提折旧 - 折旧调整单 - 审核

五、凭证录入

        1、借贷方关系：

        

                借方表示资产的增加、费用的增加、负债的减少、所有者权益的减少；

                贷方表示资产的减少、费用的减少、负债的增加、所有者权益的增加。

        2、借贷规则：每一笔业务都需要等额。

六、关账

        1、库存管理

        2、存货核算期末关账

        3、费用报销管账

七、存货核算管理

        1、采购入库核算

        2、出库成本核算：出库成本核算 - 报表分析（核算单据查询&&存货收发存汇总表）

八、产品成本核算