反洗钱_总结

少云清

已于 2024-02-04 21:50:39 修改

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分类专栏：银行业务文章标签：反洗钱

于 2024-02-04 21:47:40 首次发布

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本文详细介绍了反洗钱的基本概念、国际组织和标准、中国在国际反洗钱框架中的角色，以及我国的反洗钱法律法规，包括金融机构的义务、客户身份识别、交易记录保存、报告和黑名单监控等内容。

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反洗钱基础知识

文章目录

一、反洗钱的相关概念
二、反洗钱国际组织和国际标准
三、我国反洗钱法律法规
四、反洗钱工作主要内容

一、反洗钱的相关概念

1.1 洗钱

1.1.1洗钱(Money Laundering)的由来

20世纪20年代，美国芝加哥一个叫做卡蓬特的犯罪集团，以贩毒和走私交易获得了大量现金，不敢直接把钱存到银行里，犯罪集团的财务主管想到了一个方法,购买投币式洗衣机，开设洗衣店，在每天计算洗衣收入时，把一些非法所得的赃款加入里面，再经过税务申报纳税，扣去应缴的税款之后，剩下的非法所得的钱财就变成了所谓的合法收入。

1.1.2 洗钱的概念

洗钱是指将毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪所得及收益，通过各种手段隐瞒或掩饰起来，并使之在形式上合法化的行为和过程。

1.1.3 洗钱的基本过程

第一，处置阶段：将犯罪收益投入到清洗系统。
第二，离析阶段：通过复杂的金融操作，掩盖非法资金的来龙去脉和真实的所有权关系，资金的非法特征淡化。
第三，融合阶段：将被淡化法特征的资金与合法资金合在一起混入经济、金融休系中去，让非法所得以合法的面目出现。

1.2 反洗钱

反洗钱是指为了预防通过各种方式掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得及其收益的来源和性质的洗钱活动，依照反洗钱法规定采取相关措施的行为。

二、反洗钱国际组织和国际标准

2.1 反洗钱国际组织

金融行动特别工作组：Financial Action Task Force on Money Laundering (FATF)FATF成立于1989年在巴黎召开的西方七国首脑会议，创始国包括西方七国在内的15个国家以及欧洲联盟委员会,是制定和推行有关打击洗钱和恐怖融资标准和政策的政府间组织。其制定的反洗钱四十项建议和反恐融资九项特别建议(简称FATF40+9项建议），后修订为新40项建议，是世界上反洗钱和反恐融资的最权威文件。

全球性反洗钱组织

1、金融行动特别工作组(FATF )

2、埃格蒙特集团( Egmont Group )

3、沃尔夫斯堡集团( Wolfsberg Group )

地区性反洗钱组织

1、亚太反洗钱工作组(APG)

2、欧亚反洗钱与反恐融资行动特别工作组(EAG)

3、欧洲理事会评估反洗钱措施特设专家委员会(MONEYVAL )

4、东南非洲反洗钱工作组(ESAAMLG)

5、南美反洗钱金融行动特别工作组(GAFISUD )

6、加勒比地区反洗钱金融行动特别工作组(CFATF )

7、中东非和北非反洗钱金融行动特别工作组(MENAFATF )

2.2 反洗钱国际标准

一、FTAF40项建议（1990年提出）：反洗钱

1.将洗钱列为刑事犯罪;

2.建立内控制度，以及客户身份识别、可疑交易报告、资料保存三大基本制度;

3.建立金融情报中心( FIU) ;

4.国际情报交流，反洗钱调查、冻结、引渡方面的国际合作

二、FTAF40+9项建议（2004年完善）：反恐怖融资

1.批准和实施联合国相关公约和决议;

2.将恐怖融资和相关的洗钱行为定为刑事犯罪

3.冻结和没收恐怖主义资产;

4.报告与恐怖主义相关的可疑交易;

5.加强国际合作等

三、FTAF新40项建议（2012年发布）：反大规模杀伤性武器扩散融资

变化:
1.从规则为本到风险为本;

2.从合规性到有效性;

3.从金融领域到政治领或;

4.突出关注腐败和涉税犯罪

2.3 中国与FAFT

2005年：中国成为FATF观察员

2007年：中国成为FATF正式成员

2012年：中国通过FATF第三轮互评估，满足FATF40+9建议

2018年：FATF按照新40项建议标准，对我国开展第四轮互评估

2019年：4月17日，FATF发布互评估报告，中国通过互评估。中国反洗钱和反恐融资体系具备良好基础，同时存在一些问题需要改进:相对金融行业资产规模，反洗钱处罚力度有待提高;特定非金融行业缺乏监管;法人和法律安排的受益所有权信息透明度不足;执行部门查处案件等关注上游犯罪，忽视洗钱犯罪等。

持续整改·····

三、我国反洗钱法律法规

1、中华人民共和国反洗钱法

中华人民共和国主席令第五十六号2007年1月1日施行

为了预防洗钱活动，维护金融秩序，遏制洗钱犯罪及相关犯罪而制定。包括总则、反洗钱监督管理、金融机构反洗钱义务、反洗钱调查、反洗钱国际合作、法律责任、附则共七章三十七条

2 、国务院办公厅关于完善反洗钱、反恐怖融资、反逃税监管体制机制的意见

国办函〔2017)84号2017年8月29日施行

从健全工作体制、完善法律制度、健全预防措施、严惩违法犯罪活动、深化国际合作和创造良好社会氛围六个方面，提出了20余项具体措施，是我国反洗钱体系最全面的顶层设计和总体规划

3、金融机构反洗钱规定

中国人民银行令(2006)第1号2007年1月1日施行

规定中国人民银行是反洗钱行政主管部门，设立反洗钱监测分析中心，明确监管检查、调查、临时冻结等规定，确定金融机构客户身份识别、客户身份资料及交易记录保存、大额和可疑交易报告等反洗钱义务

4、银行业金融机构反洗钱和反恐怖融资管理办法

中国银保监会令2019年第1号2019年1月29日施行

根据法律、行政法规规定，银保监会配合中国人民银行，履行银行业金融机构反洗钱和反恐怖融资监督管理职责，从完善银行业金融机构内部制度、健全监管机制、明确市场准入标准等方面，建立了银行业反洗钱工作的基本框架。
反洗钱工作进入“双监管”时代

5、金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法

人行、银监、证监、保监令(2007)第2号2007年8月1日施行

规定金融机构应对履行客户身份识别、客户身份资料和交易记录保存义务，明确客户身份基本信息、客户身份资料及交易记录保存内容，细化客户身份识别、持续识别、重新识别、客户身份资料及交易记录保存要求

6、金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法

中国人民银行令[2016]第3号2017年7月1日施行

规定金融机构应当履行大额交易和可疑交易报告义务，向中国反洗钱监测分析中心报送大额交易和可疑交易报告，接受中国人民银行及其分支机构的监督、检查。明确了大额交易报告限额标准和自定义可疑报告依据

四、反洗钱工作主要内容

4.1 金融机构反洗钱义务

1、反洗钱内容制度

2、客户身份识别

3、客户身份资料及交易记录保存

4、大额和可疑交易报告

5、名单监控

6、反洗钱内部审计、培训、宣传、配合调查、保密

4.2 客户身份识别工作

4.2.1 KYC(了解你的客户)基本流程

1、核对：核对有效身份证件或其他身份证明文件；采取联网核查或查询工商信息等方式。

2、了解：了解客户建立、维持业各关系的目的及性质客户身份基本信息；了解实际控制客户的自然人和交易的实际受益人、经济状况或经营状态资金来源和用途。

3、登记：客户身份基本信息

4、留存：留存客户有效身份证件或者其他身份证明文件的复印件或者影印件。

4.2.2 客户身份基本信息

1、对私客户身份基本信息

客户的姓名、性别、国籍、职业、住所地或者工作单位地址、联系方式，身份证件或者身份证明文件的种类、号码和有效期限

2、对公客户身份基本信息

法人、其他组织和个体工商广客户的“身份基本信息”包括客户的名称、住所、经营范围、组织机构代码、税务登记证号码;可证明该客户依法设立或者可依法开展经营、社会活动的执照、证件或者文件的名称号码和有效期限﹔控股股东或者实际控制人、法定代表人、负责人和授权办理业务人员的姓名、身份证件或者身份证明文件的种类、号码、有效期限

3、非自然人客户受益所有人信息

客户受益所有人的姓名、地址、身份证件或者身份证明文件的种类、号码和有效期限