我的创业你也可复制：现金流的重要性

上一篇文章和大家聊了经营一家企业需要花多少钱，今天继续和大家展开聊一下现金流的重要性。很多朋友刚开始经营的时候，由于缺乏专业的财务知识，在经营过程中容易出现以下三个问题：

没有专职的财务人员。 为了节约开支，刚开始创业的朋友往往会把记账这块外包给代理记账公司，一个月 200 到 300 元的代理费。代理公司只会帮助你做做账，处理下和税务相关的事宜，对企业的经营无法提供及时的支持。

看不懂财务报表。 创业的朋友一般都没有学过财务相关的知识，看不懂财务报表。

忽视对现金流的管理。 这几年我们因业务开拓也和几个团队接触过，深入接触之后发现普遍的问题就是忽视现金流管理。做的账目很乱，不清楚，也不合规。

这些问题的存在会导致创业者无法掌握企业真实的经营情况，影响判断和决策，严重地会影响企业的经营甚至生存。现金流管理对企业的重要性我总结了以下三点：

现金流是企业生存的基础。

一个企业只要现金流不断，就可以持续地生存发展，哪怕企业是亏损的。

比如京东之前常年亏损，但现金流一直很充足，支撑了京东持续不断地投入，打造自己的仓储物流体系，奠定了今天的基础。

相反 2018 年金立公司宣布破产清算，其导火索是创始人赌博，银行担心其信用问题，不再贷款给公司，资金链断裂，只能破产重组。

帮助创业者掌握真实的经营情况。

财务报表其实是无法反映企业真实的经营状况的，它更多是从税务监管角度来出发，而不是从企业经营角度出发。

比如企业经营中有很多支出像日常用品采购或者人工维修无法取得发票，就无法计入成本。但这些费用已经支出了。再比如房租，往往是年付，但财务记账是按月分摊的方式记账。从财务角度上看资产还包括剩余月份的房租，但现金已经支出去了。

再比如从收入角度看，只要发票开出就算作收入，就要缴纳相应的税费。但实际的回款可能要滞后很久，甚至付款方资金链断裂，钱都收不回来。所以有句话叫孵不出来的小鸡都不算，煮熟的鸭子都有可能会飞，钱只有到了公司账户才算是落袋为安。

帮助企业快速决策。

财务会计做的报表周期长，很难给予我们及时的支持。我曾经拜访过一位浙江的客户，闲聊的时候聊起他们公司在谈投融资。老板一开始以为公司账面上还有几千万现金，但实际只有八百多万了。本来他对公司的估值很高，最后只能将估值降低，很被动。

2020年疫情刚开始的时候，走势不明，我自己压力也很大。但公司账面上的现金比较充足，心里面还是比较有底。开工之后我就紧盯着 ZDOO 系统刷现金流，然后看到了很多云服务的订单。虽然每笔订单都不大，只有几千块钱，但这些订单给了我很大的信心。中国的中小企业韧性在，所以在三四月份以后就果断地招人，储备人才，为接下来的发展奠定基础。

松下幸之助曾经就企业经营发表过演讲，提出 企业经营要像水库蓄水一样，在景气时为不景气时做好准备，以备不时之需。 所以当公司收入好的时候，不要把钱全部都用掉，要贮存起来，为企业建立一个“资金水库”。请创业的朋友一定要重视现金流，做好现金流的管理。

现金流的重要性就讲到这儿，接下来的一篇文章我会和大家分享下我们是如何做现金流管理的。

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