FI记账及冲销对应CO初级成本要素记账的简要测试分析

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财务在创建科目时,通常针对费用类科目会手工或系统自动关联创建对应成本要素。在科目记账时,对应成本要素会自动产生CO模块的记账凭证。同理,财务记账冲销时也会关联冲销CO模块的记账凭证。

下面对该情况进行了系统实测 :

事务FBL3N,通过财年及科目条件查询对应的FI记账凭证。
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FI凭证显示在2018年科目8090675302总共有3笔记账,包含在两个记账凭证中。其中一个记账凭证有两个记账项目,另一个记账凭证冲销了前面记账凭证中的一个项目。
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事务KA03查询对应成本要素的定义,该成本要素是在科目创建时关联创建或手工同步创建。基于FI-CO的功能集成,初级成本要素会在FI记账时做CO记账。
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事务KSB5,通过财年及成本要素条件查询对应的CO凭证。
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结果显示为:CO凭证与FI凭证产生同样的记账条目。该成本要素在2018年中特定成本中心中总共余发生值(本处CO货币显示为欧元)
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事务S_SL0_21000007,通过财年及成本要素条件查询期间记账。
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由于实际发生的3笔记账中,其中2笔为互为正反的记账和冲销。因此,此处实际显示未另一笔记账金额。
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财务凭证显示记账金额为人民币:212967
财务凭证显示对应的记账金额为欧元:26584
事务OB08查询记账期间汇率为:8.0111

将汇率代入换算,其结果:26584*8.0111=212967
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