第六章 大模型策略--财务报告评分

一、概述

基本面数据在预测性金融分析中至关重要，提供了可量化的指标，反映了公司当前的健康状况和未来的发展趋势。不同季度的数据以json格式做为输出。生成的提示输入到GPT-4模型中，通过比较最近几个季度的财务报表同环比，深入探讨盈利能力、债务指标和现金流等三表情况。LLM在理解数值方面不太友好，但我们可以使用预先处理的方法解决。

二、设计

三、代码

stock = stock_list[i]
code = stock['code']
cn_name = stock['cn_name']
db_agent_name = stock['agent_name']
self._logger.info('---start cot data,code=' + code + ',cn_name=' + cn_name)
ods_last_funda = self.get_last_ods_funda_data(market_type, code)
prompt = ConstFundaPrompt.funda_result_prompt2.replace('{{stock}}', code)
prompt = prompt.replace('{{funda_ratios_data}}', ods_last_funda['funda_ratios'])
output_cont = self.process_prompt_by_api(prompt,
                                         llm_name=db_agent_name,
                                         info_list=['gen funda step', code, cn_name])
if output_cont is None:
    self._logger.error('cot_data process_prompt funda error, param market_type=' + market_type + ', code=' + code + ',cn_name=' + cn_name)

四、输出结果

## TSLA股票财务分析及价格趋势预测报告

### 季报日期  
2024-06-30

### 关键指标分析与点评
- **季度每股收益**：0.52元；预期0.56元，相差-0.04元；去年同期0.91元，同比增长-42.857%；说明：本季度TSLA的每股收益未达到市场预期，同比去年大幅下降，显示出公司盈利能力的减弱。
- **毛利率**：17.95%；上一季度17.35%，环比增长0.60百分点；去年同期18.19%，同比增长-0.23百分点；说明：尽管毛利率环比有所提升，但同比去年仍有所下降，表明成本控制面临挑战。
- **净利率**：5.80%；上一季度5.30%，环比增长0.50百分点；去年同期10.84%，同比增长-5.05百分点；说明：净利率的提升表明公司短期内提高了效率，但与去年相比，盈利能力仍有较大下降。

### 本季利润表主要指标分析与点评
- **营业总收入**：255.00亿；去年同期249.27亿，同比增长2.30%；说明：营业总收入虽有增长，但增速较慢，显示市场扩张力度有限。
- **营收成本**：209.22亿；去年同期203.94亿，同比增长2.59%；说明：成本的增长速度超过了收入的增长速度，这可能会压缩未来的利润空间。
- **毛利**：45.78亿；去年同期45.33亿，同比增长0.99%；说明：毛利的增长未能显著提升，反映出成本控制的挑战。
- **营业费用**：23.51亿；去年同期21.34亿，同比增长10.17%；说明：营业费用的大幅增加可能会进一步侵蚀利润。

### 本季资产负债表主要指标分析与点评
- **流动资产合计**：529.77亿；去年同期438.75亿，同比增长20.75%；说明：流动资产的增加有助于提高公司的短期偿债能力。
- **非流动资产合计**：598.55亿；去年同期467.16亿；同比增长28.13%；说明：非流动资产的增长显示公司在长期资产投资上的加强。
- **总资产**：1128.32亿；去年同期905.91亿；同比增长24.55%；说明：总资产的增长有助于公司长期发展，但也需关注资产质量和回报率。

### 本季资产现金流量表主要指标分析与点评
- **经营活动现金净额**：36.12亿；去年同期30.65亿，同比增长17.85%；说明：现金流的增加表明公司经营活动的现金转换能力增强。
- **融资活动现金净额**：25.63亿；去年同期-3.28亿，同比增长巨大；说明：融资活动的现金流入增加，可能是由于新增债务或发行股票。
- **自由现金流**：13.40亿；去年同期10.05亿；同比增长33.33%；说明：自由现金流的增长为公司的投资和分红提供了更多的灵活性。

### 下季度财务指引评估
- **营业收入预测**：下个季度预期最高值278.67亿，下个季度预期最低值218.60亿，下个季度预期平均值255.20亿；去年同期233.50亿；说明：预计下季度营业收入将继续增长，但增长速度可能受到市场和成本控制的影响。
- **每股收益预测**：下个季度预计达到0.6100元；去年同期0.66元；说明：预计每股收益较去年同期有所下降，反映出盈利压力。

### 综合分析
综合本季度财报，TSLA显示出一定的收入增长和现金流改善，但盈利能力和成本控制面临挑战。资产负债表显示资产总额增长，但需注意资产回报效率。

### 财务面综合评分
综合以上分析，财务面给予**0.65分**，反映出虽有正面因素，但仍存在下行风险。