SAP 总帐的冲销 红冲与蓝冲、反记账

会计的红冲与蓝冲：

如果某笔凭证记帐发生错误，且不能进行手功调整时，财务人员想通过凭证进行冲销，那么我们就需要定义冲销原因，选择冲销方式，财务会计上冲销分为红冲和蓝冲：其中红冲是做一张和原凭证的分录一样的凭证，金额用红色的字写即为红冲；蓝冲做一张和原凭证的分录借贷方相反的凭证。

如原凭证：借：管理费用--电费 100元    贷：现金  100元

红冲凭证： 借：管理费用--电费  100元(金额为负)    贷：现金     100元（金额为负）

蓝冲凭证：借：现金    100元    贷：管理费用--电费 100元

冲销的方式有两种且每种冲销方式也有两种情况：

1.    蓝冲– 当前期间

2.    红冲– 当前期间

3.    蓝冲– 已关闭期间

4.    红冲– 已关闭期间

5.    还有一种较为特殊的冲销方式

即：应计/递延过帐用来配合FBS1和F.81两个命令使用的，用于费用记提和递延记帐。

对于FBS1和F.81的使用将在月结部份描述，下面我们来定义凭证的冲销。

配置清单：

冲销原因中的“反记账”和“替换POS.DT”字段说明：

例如下面这张凭证：

过账日期是：2023年9月6日

测试冲销原因01 蓝冲-当前期间 反记账 空，替换POS.DT 空

冲销事务代码：FB08：

当把冲销凭证的过账日期修改为非凭证的过账日期时，系统提示报错。

我们把冲销的过账日期修改为和凭证的过账日期相等就可以过账了，生成了一张蓝冲的借贷相反的凭证。

我们再来测试一下02 红冲-当前期间，允许反记账标记，不允许修改过账日期。

同样，当冲销的过账日期不等于凭证的过账日期时，系统会报错如下：

我们把冲销凭证过账日期修改为与被冲销凭证过账日期相等，保存过账，生成了一张冲销凭证。

我们看到冲销凭证的行项目中打了反记账标识，然后冲销凭证的抬头有写入被冲销凭证的编号和冲销原因，在冲销凭证写入“X”。

再看被冲销凭证抬头，写入了由谁冲销，以及冲销原因，在被冲销字段写入“X”。

从冲销的方式红冲和蓝冲相比的话，蓝冲虚增了借贷。