等额本息人人都会计算！

概念百科

等额本息是指一种贷款的还款方式，指在还款期内，每月偿还同等数额的贷款(包括本金和利息)。

等额本息和等额本金是不一样的概念，虽然刚开始还款时每月还款额可能会低于等额本金还款方式的额度，但是最终所还利息会高于等额本金还款方式，该方式经常被银行使用。

货币时间价值、现值、终止、折现、折现率、IRR

概念

货币时间价值的含义：          货币时间价值，是指一定量的货币资本在不同时点上的价值量差额。货币的时间价值来源于货币进入社会再生产的过程中的价值增值。通常情况下，它是指没有风险，也没有通货膨胀情况下的社会平均利润率。

根据货币具有时间价值的理论，可以将某一时点的货币价值金额折算为其他时点的价值金额。

终值：指现在的货币折合成未来某一时点的本金和利息的合计数，反映一定数量的货币在将来某个时点的价值，通常记为FV。

现值：指未来某一时点的一定数额的货币折算为当今的价值，通常记为PV    

折现、和折现公式：     

折现是指将未来的一笔钱按照某种利率折合为现值计算。这是考虑了两个时间点上现金或资产点时间价值。简单来说，相同数目的资金，时间靠前的，价值大。     

折现率(discount rate) 是指将未来有限期(一定时间)预期收益折算成现值的比率。对于投资者,其折现率实质上的必要报酬率。     
 

简单理解：对借贷公司来讲，其实就是将资金贷出给客户时的贷款利率。                       

对个人来讲，可以理解为我们存款的利率，投资的收益率

场景1

公式演化

换一个场景，如果大家投入100买了一个理财产品。在1个月之后，你获得了101元，那么你理财报酬率是多少？

大家都能是计算出这个等式的解x=1%，这就是给你理财的报酬率，当然它还有个更官方的名字IRR，内部收益率。 IRR(Internal Rate of Return,内部收益率)，既资金流入折现值总额与资金流出折现值总额相等、或者说是净折现值（负现值+正现值）等于零时的折现率。 通俗的意思就是设折现率为x，把现金流每一期的数字用折现率x一一折现到期初，令所有数字相加等于0，这时候折现率x就是内部收益率。

 场景2

我们再看一个稍稍复杂的例子，如果你借给朋友400元，朋友每个月还你100元，将每个月流入/流出的资金整理到表格中，我们可以得到如下表格：

期数	放贷	1	2	3	4
资金流	-400	100	100	100	100

这个方程为一元四次方程，方程的解X=0就是净现值为0的收益率，也就是内部收益率。但是我们也可以看出，如果贷款期数为T 的话，IRR方程式就变为了一元T次方程，其求难度可想而知。所以大多数时候我们可以选择利用excel中的IRR函数计算IRR。

根据IRR计算

继续将场景复杂化，公司将一笔钱（C0）贷给客户，贷期为T，客户第i的还款额为Ci （i=1,2,3…T），则列出的资金流如下表所示：

期数	0	1	2	3	……	T
资金流	-C0	C1	C2	C3	……	CT

 

 计算等本息月供