在支付、交易、清结算等行为发生时,基金账户体系的存在是不容忽视的,那么,你了解基金账户体系吗?在这篇文章里,作者就从定义、种类、结构等维度切入,对基金账户体系进行了较为系统性的解读,一起徕卡看吧。
想写点有关基金支付、交易、清结算和财务的文章,写着写着发现有个基础性内容是无法绕过,不提它吧,总感觉哪哪儿都不顺畅、哪哪都有问题,它是支付、交易、清结算和财务等行为发生依赖的基础,它就是基金账户体系。既然无法绕过,那我们就一起来聊聊吧,对!一起聊聊、一起学习、一起进步,可能会有不足之处,欢迎大家提意见和补充。
此篇文章主要介绍:账户定义、账户种类、账户体系、账户结构、账户与财务等。开始吧!让我们,一点一点的切入,一块一块的展开,从入门逐渐到精通之旅。
一、账户定义
广义的账户体系:整个核心系统的底层基础,是核心系统在基金服务的基础上,为个人及单位客户提供对于资金收、付、管的服务。账户体系定义所有的操作均以交易的形式发生,但从金融核心系统的发展来看,将由以交易或用户驱动转变为以移动化、体验化、场景化进行管理的账户体系。
狭义的账户体系:根据会计科目设置的,具有一定格式和结构,用于反映会计要素的增减变动情况及其结果的载体。
二、账户种类
1. 按账户用途
- A股账户;
- B股账户;
- 封闭式基金账户;
- 开放式基金账户;</