【整理】信用卡分期或者蚂蚁花呗实际利息超级计算方法

实际利率计算方法：

信用卡名义上年息是7.2%，消费十万，分12期。每月还本金8333，利息600，表面上一年只支付了7200的利息，难道实际利率就是7.2%吗？

答案肯定不是，这中间的猫腻就是每期还款都会归还本金，但是计息时却是按照分期总额计算，而不是按照剩余本金。极端的情况是最后一期实际剩余本金8333，按照剩余本金计算应收利息50，按照分期总额计算应收利息时720，差了十多倍。

那问题来了，怎么计算信用卡的实际利率呢？其实有一个很好的理解方法：如果刷卡十万，每月还本金应该是100000/12=8333元，每月多还600的手续费或者利息，一年一共7200元，貌似年利率是七千二除以十万等于7.2%，但是你不是十万都借用了一年，而是第一个月的8333只用了一个月， 第二个月的8333只用了两个月，依次类推，只有第十二个月的8333采用了完整一年。这时反向思维一下，第一个月和倒数第二个月加起来算一年(相当于只有一个8333用了一年)，也就是实际借款本金为：

(12+1)/2 *8333= 5.5万元，用了一年，年利率很简单是7200/55000=13%。

下面推算一下实际年化利率的公式：

实际利率  = 年度利息 / 年度实际使用资金量

                = 【贷款总额P    *  手续费a%  * 12 】  / 【(分期数n+1）/2 * (贷款总额P/ 分期数n) 】

整理可得公式：

                实际年利率  = 24 * a% * n / (n+1)        其中 a%为每期手续费， n为分期数

例子：

拿银行常见分期手续费每期0.6%来算，实际年利率：

• 3期为： 24 * 0.6 * 3 / 4 = 10.8%;
• 6期为： 24 * 0.6 * 6 / 7 = 12.34%;
• 12期为：24 * 0.6 * 12 / 13 = 13.29%;
• 24期为：24 * 0.6 * 24 / 25 = 13.82%;

所以银行总是想办法让顾客分期，最少的3期分期，实际年化利率也要在10%以上。

提前还款的利息计算方式

还有一种情况是支持提前归还本金的情况，例如分m期，实际使用n期后将剩余本金一期归还，这时怎么计算利息呢？

公式是这样的：

        实际年率   =  12 * a% /  【1 - (n-1)/2m】    

当 m= n时 就得到完整分期的公式:  24 * a% * n/(n+1)

信用卡业务模型和等额本息的不同

这里再探讨下利率的计算以及信用卡业务模型和等额本息（房贷）模型的不同。首先，我们思考一个问题：

两笔借款，借款额一样，还款期数一样，而且每期还款金额（本金+利息）也一样，两笔贷款的利率一定是相等吗？

答案是否定的。这里涉及到每期还款总额的本金及利息拆分问题。

假设消费者用信用卡借款120000，借款12期，每期手续费0.6%（720），每期总还款10720元。

在这里，我们举三种拆分方式为例：

• 拆分方式一，按照信用卡的业务模型：每期还款还款拆分为（10000本金+720利息）；
• 拆分方式二：按照等额本息方式，即IRR复利，拆分本金和利息（本金逐月递增，利息逐月递减）；
• 拆分方式三，考虑极端情况，首期还款（本金2080+所有期总利息8640（720*12）），剩余11期还款全部是本金（本金10720+利息0）。

在这三种不同的拆分方式下，计算出来的实际年利率是不同的。实际上每期还款总额可以按照不同的组合拆分本金和利息，也就可以计算得出无数个年利率。

这个问题在提前还款时会更加容易理解些，不同的拆分方式，在提前还款时，银行计算的消费者已还本金是不同的，因此也能看出来利率是不同的。

然而实际情况下的信用卡提前还款，在中国的银行中，只有工行是按照信用卡业务所宣城的方式计算已还本金和未还本金（提前还款剩余本金，剩余期利息（手续费）不再缴纳），其余银行在提前还款时，剩余期利息（手续费）也是要全部缴纳，因此也就变相相当于第一期还款就把所有期利息还清，剩余期只还本金。（http://finance.sina.com.cn/money/bank/bank_hydt/2018-03-15/doc-ifyscsmv8228562.shtml）

所以要计算信用卡业务的实际年化息率，就要按照信用卡的实际业务模型，拆分本金和利息（手续费），每期固定本金+固定利息。