SAP月末结账年结流程
SAP月末结账操作指南
流程描述:FI期末结帐流程包括应收帐款、应付帐款、固定资产、管理会计结帐、总帐结帐等一系列结帐过程,对于年结增加了余额结转及固定资产年度改变等动作,通过月结及年结处理,出具各种会计报表; 具体流程: (1) 财务部门
1 确定当月薪资已预提完毕
(2) 销售与配销
1 确定请款截止日(确定销货收入入帐截止日)
2 确定出货截止日
(3) 物料管理:确定收发料(含成品)截止日
(4) 应收帐款:确定所有交易皆已过帐
(5) 应付帐款:确定所有付款需求皆已过帐
(6) 固定资产
1 执行未验收设备结算
2 执行未验收设备资本化至固定资产
3 确定所有固定资产皆已验收完毕
4 执行折旧
5 在特殊情行下,执行折旧调整(重新执行折旧)
(7) 总帐 (I)
1 新的会计期间开帐
2 执行经常性凭证
3 输入月底应计凭证,并于次月初回转
4 对未结项目及外币余额作外币评价,并于次月初回转
5 确定其它系统取得的数据皆已过帐无误
6 检查收入、费用科目金额(如需调帐,则需打开该调整科目相关已关帐的会计期间)
7 检查资产、负债科目金额(如需调帐,则需打开该调整科目相关已关帐的会计期间)
8 执行资产、客户、供货商、物料、总帐等科目关帐
(8) 成本会计
1 产品成本计划:确认作业类型、工作站、制程、费用估算等计划成本
2 执行成本中心周期性分摊(确认原料及费用(含折旧)是否已入系统)
3 打印报表核对总帐金额及分摊后之成本中心费用是否相符
4 产品成本结算(工单结算)
5 FI/CO/MM期间关帐
(9) 总帐 (II)
1 确认期间关帐动作已完成
2 打印财务报表
1 确定当月薪资已预提完毕
(2) 销售与配销
1 确定请款截止日(确定销货收入入帐截止日)
2 确定出货截止日
(3) 物料管理:确定收发料(含成品)截止日
(4) 应收帐款:确定所有交易皆已过帐
(5) 应付帐款:确定所有付款需求皆已过帐
(6) 固定资产
1 执行未验收设备结算
2 执行未验收设备资本化至固定资产
3 确定所有固定资产皆已验收完毕
4 执行折旧
5 在特殊情行下,执行折旧调整(重新执行折旧)
(7) 总帐 (I)
1 新的会计期间开帐
2 执行经常性凭证
3 输入月底应计凭证,并于次月初回转
4 对未结项目及外币余额作外币评价,并于次月初回转
5 确定其它系统取得的数据皆已过帐无误
6 检查收入、费用科目金额(如需调帐,则需打开该调整科目相关已关帐的会计期间)
7 检查资产、负债科目金额(如需调帐,则需打开该调整科目相关已关帐的会计期间)
8 执行资产、客户、供货商、物料、总帐等科目关帐
(8) 成本会计
1 产品成本计划:确认作业类型、工作站、制程、费用估算等计划成本
2 执行成本中心周期性分摊(确认原料及费用(含折旧)是否已入系统)
3 打印报表核对总帐金额及分摊后之成本中心费用是否相符
4 产品成本结算(工单结算)
5 FI/CO/MM期间关帐
(9) 总帐 (II)
1 确认期间关帐动作已完成
2 打印财务报表