巴塞尔协议

目录

1. 资本充足率

2. 巴塞尔协议I

3. 巴塞尔协议II

4. 风险加权资产

 

一、资本充足率

      资本充足率是衡量银行财务实例和抗冲击能力的一个指标，是权益与资产之比。

1.资产=债务+权益

2.财务杠杆率=债务/资产

3.资本充足率=权益/资产

       银行希望资本充足率越低越好。历史上，最低的资本充足率是4%。历史上资本金要求经历了一个从高到低的过程。资本金要求不仅可以保护银行能承受意外冲击，也避免银行进行高风险的行为。资本充足率的监管要求进一步促进了信用评分工具的使用，因为如果银行能对风险进行有效区分，就可以计算出比预期低得多的资本充足率。这里的监管要求便是《巴赛尔协议》，它是跨国银行共同遵守的游戏规则，保证银行在资本充足率上采用最佳实践。

 

二、巴塞尔协议I

       巴塞尔协议由国际清算银行提出，由特别组成的巴塞尔银行监督委员会执笔，在1988年完成，1992年开始实施。

       巴塞尔协议I的方法非常简单，对四种资产类别设定风险权重：OECD国家或主权债务(S)的权重是0；OECD其他银行和公共部门机构(B)的权重是20%；住房按揭贷款(R)的权重是50%；其他贷款(O)的权重是100%。公式如下：

RWA=(0%×S)+(20%×B)+(50%×R)+(100%×O)

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