硬核干货 & 文末福利 | 支付系统设计之查漏补缺的一环——差错账处理

各位学员大家好，学习无止境，主任今天的内容，是支付系统设计中非常重要的一环——差错账处理。本篇内容来自支付学院 · 一期特约讲师秋秋，大家呱唧呱唧。

 

当日反交易

概念简述

当日反交易是把当日初始凭证下所有后续业务登记（包括该初始凭证本身）所产生的账务流水和会计分录分录整套全部抹掉，适用场景特殊，特别是对于批量销帐类业务，慎用。

进行反交易处理后，如该初始凭证下存在未销帐的挂帐凭证，也是不允许对其进行后续销帐业务登记处理的。

 

业务校验规则

1. 被反交易凭证必须是当前日所产生的；

2. 被反交易凭证以及其后续其他业务登记凭证状态必须全部是复核通过并处理结束；

3. 已经被隔日冲正过业务凭证不能被反交易；

4. 已被反交易过的业务凭证不允许被冲正；

5. 补偿校验，必须通过会计核心业务校验：允许对所选择的凭证进行反交易。

 

系统数据反映

 

• 源帐户指所有分录所对应的帐户，源金额指所对应的发生额；

• 会计平台中借贷方均为空，发生额为 0 ；

• 不需要同步对帐中心流水；

• 不产生新的账务流水，只在原流水上做抹账标记并反向更新帐户余额，被抹账的分录所对应的账务流水至少对前台用户不可见；

• 不产生新的红、蓝字分录；

• 对于红字或打上抹账标志的账务流水以及分录都不做更新。

注：不需要同步对账中心流水

 

举例

反交易是针对整套业务（依据原始业务凭证）进行反交易，仅限于整套都是当日的业务（可以包含当日正常和登