本文件是在初学过程中总结,适合初学。
提纲:
- 退回时录入退单;
- 收到卖场开票时,录入销单将原退单冲平;
- MM做收货过账,立过度科目;
- FI立供应商发票清过度科目;
- 应收应付对冲.
客户退货公司回购是一种比较特殊的业务,它是指客户在退货时,客户以一种销售的方式销给公司,公司从客户处购进,从而形成应收与应付对冲,不形成退货的账务处理。在这种作业下同一客户主数据即是客户,又是供应商。在很多ERP系统都是按正常退货处理,收款时冲应付。但在SAP系统中可以用以下方式处理这类业务的:
1.二个财务主体之间,直接从卖场退回,回购业务
1.1退回时,录入退货单,产生如下凭证:
DR:库存商品
CR:发出商品
1.2收到卖场退回发票时,将原退货单冲销
DR:库存商品(-