i_CCID的博客

代发销售的业务情形在公司是客户为分公司开发的，分公司负责开发票给客户和货款的收回及对客户的管理，货品由总公司直接对客户发货，然后分公司将以成本的价格支付给总公司。也就是说除送货方为总公司外，其他的操作模式同正常客户。

外币业务的处理主要是汇兑损益评估，正确计算汇兑损益。如何正确计算汇兑损益呢？外币业务在我们清账业务中，是如何实现汇兑损益评估，计算汇兑损益的？我们以一个实例来看看此类业务是如何处理的。

首先我们来剖析一下公司的预提业务处理。公司的预提有二种一种是按发货数预提，一种是按当月开票对应的发货额预提（是没有扣除票前折扣的金额）。预提的比例是依据合同中固定的比率。

1000公司客户100851本月销售60件，单价100元/件，金额为6000元，退货2件，200元，实际销货净额5800元，其存货的成本为40元/件。根据客户对帐结算要求：只收销货金额的发票，退货以开票给1000公司方式处理，即相当于1000公司从客户处购进。在1000公司中同时产生应收应付，并非以净额开具给客户。

客户退货公司回购是一种比较特殊的业务，它是指客户在退货时，客户以一种销售的方式销给公司，公司从客户处购进，从而形成应收与应付对冲，不形成退货的账务处理。在这种作业下同一客户主数据即是客户，又是供应商。在很多ERP系统都是按正常退货处理，收款时冲应付。但在SAP系统中可以用以下方式处理这类业务的：

内部订单在SAP系统中主要是用来归集费用，执行费用计划、预算、分析等功能。

公司根据SAP设计的理念---由明细带出对应的科目，而不是根据科目定义明细。由于这种理念只能赋予一个客户或供应商一个统驭科目，在实务操作中，往往一个客户或供应商会产生不同的的会计科目，那么SAP提供了特殊总账标志这一解决方案。也就是说在在记帐时是直接输入供应商/客户和特殊总帐标志系统自动带出的相应的科目。在清账时需了解清账的科目及未清项。

借贷项订单主要是用来对不能手工过帐的会计科目进行小差异的调整或者作为专门用途来调整相关的科目金额。是订单的一种，只是与标准的订单类型、字段状态不同而已。在实际作业中可以用来增加或减少应收往来、收入、税金，增加或减少库存、成本等（当然调整的科目可以根据需求配置不同的条件类型去对应会计科目）。如此多功能的借贷凭证势必给财务作业带来方便，今天应收不平借贷项凭证一下，明天收入与税金不存在17%的关系就来一张借贷项，反正这个能搞定；这样给管理带来了不少的困挠，也给系统审计线上带了诸多的疑点。对此个人认为对借贷项凭证的

公司应收账款管理的前瞻性和可行性是非常重要的，它可以帮助企业规划和管理应收账款，提高现金流和财务状况。通过建立先进的管理策略和系统，与客户和供应链合作伙伴合作，并进行有效的监控和分析，企业可以实现更高效、可持续和成功的应收账款管理。

有些人经常收集大量的系统使用技巧，虽然这些技巧很难归类到某一个单独的业务中，但是，它们确实有助于节省时间。下面是这种技巧的列表

企业需要对其他应收账款进行妥善管理和监控，包括及时核实账款的真实性和有效性，追踪款项的收回或结清进程，并及时进行核销和调整。这有助于提高资金的周转和风险控制，并确保企业资金的充分利用。下面用押金、合同保证金来梳理一下SAP的实现逻辑与步聚。

在资产新增过账后，接下来就要对其计提折旧，将折旧费用计入相关的成本费用中。在会计实务计提折旧时，应考虑的因素有折旧年限，残值，折旧方法等，当然在SAP系统中也要考虑这些问题。在计提折旧时还要遵循一个原则：当月新增的当月不提折旧；当月减少的固定资产当月计提折旧，下月不提。在实务中计提折旧的具体方法有年限平均法，年数总和法，双倍余额递减法等。下面我们就一一介绍各种折旧方法的配置内容。

记账码也就是我们会计上所说的借贷，但是SAP中的记账码又不同于会计上的借贷。SAP的记账码不但规定了科目的借贷方向，而且决定了账户类型。也就是说，不同的记账码只能用于不同的会计科目（账户类型），而且还要分借贷方。这样的设计理念导致在SAP中整了一大堆的记账码，下面我们来具体的看看记账码的作用和不同的记账码配置有什么不同。

货币资金的业务主要包括销货收入、业务费用支付和日常零星费用支付，同时也涉及到投资活动和筹资活动。企业需要合理管理货币资金，确保资金的充足和有效利用。

公司的关联方交易是指集团内部的子公司之间，集团与子公司这间发生的业务往来。这种业务往主要体现在代收代付和应收应付业务。母公司与子公司之间，子公司之间除了购货与销货外，还存在代收代付的业务

公司资产业务处理包含新增\报废\转移\后续计量等业务的处理,在业务处理上如果涉及到税的,还要考虑税的计算.下面分别从不同的业务对固定资产的会计处理进行系统配置说明. 固定资产的业务处理前序工作一是建立供应商.供应商在SAP系统中可以分为二种,一种是一般的供应商;一种是临时供应商.(当然还可以建立一些专用的供应商);二是建立固定资产的主数据,只有建立了主数据了才可以发生与之相关的业务.另外相关的凭证类型及过账码等配置均需完成.在此不对供应商和资产主数据与之相关的配置的建立进行阐述.

在前面我们整了个公司间交易清账，SAP系统很好的实现了这个功能。今天我们就来整整公司间交易立账。目前公司间的交易立账主要就是二种，一种是代开票形成的应收应付；另外一种就是代付其他款项形成的其他应收应付。首先我们来看看每种情况在现在是如何实现的。

说到财务报表版本，其实也就是定义个资产负债表损益表的结构，这个报表版本不同于用FGI4，FGI1建立那个报表。这个报表版本定义好了，可以有多种用途，一是作为科目余额表用；二是当作资产负债表；三是当作利润表用。可以说一表搞定，三表立即搞定。下面我来看看如何定义这个报表版本？报表的逻辑是什么样的？如何使用报表版本？

在实际工作中用TCODE:S_ALR_87013611查询的报表和用Tcode:KSB1调的表有差异一般是因为系统补丁没有正确安装所致。现将如何发现问题和解决问题描述如下。

功能范围在SAP中有两个基本的作用：一是对各项费用的划分，如管理费用、营业费用、物流费用等；二是减少科目的设置，对于费用明细科目相同，在实际作业中需要记入不同的总账科目的，如薪资，在业务部门发生时，要记入营业费用，在管理部门发生时，要记入管理费用，SAP系统中就可以只要设置一个薪资明细科目，在记账时选择不同的成本中心，由成本中心来决定其功能范围。