年结2 - S4财务会计(FI)年结解析 - FAGLGVTR / AJAB

一、S4财务会计(FI)年结概述

财务的年结步骤一般在最后一个期间的月结期间完成。
财务会计(FI)年结主要内容包括：余额结转、资产年度结转。

S4和ECC的财务会计(FI)年结相比，S4进行了简单的操作简化，为用户操作提供了极大的快捷性和便利性。从年结过程中我们感受下S4 提出的 Simple Finance / Best Practice的冰山一角。
ECC财务会计(FI)年结解析参考如下链接：
https://blog.csdn.net/wangjolly/article/details/113056559

二、S4财务会计(FI)年结解析

财务会计(FI)年结进行如下操作：
余额结转：包括供应商/客户余额结转、总账年度余额结转、更改资产年度。
资产年度结转：资产年度结转。

2.1 余额结转-FAGLGVTR

T-CODE: FAGLGVTR
对应路径：会计核算>财务会计>总账>期间处理>关账>结转


该步骤包含客商余额结转、总账年度余额结转、资产年度更改。
其中：

• BS科目余额直接结转到下一财年，作为期初科目余额；
• PL科目余额结转到留存收益科目；

结转完成数据验证：

• FAGLB03 科目余额查询
• FD10N 客户余额查询
• FK10N 供应商余额查询
• FAA_CMP 资产年度查询

【注意】如果不进行年结，除了上述几项期初余额不会结转到下一年度，不能体现期初余额外，资产购置也不能在新一会计年度实现。

2.2 资产年度结转-AJAB

T-CODE: AJAB

执行 资产年度结转前，必须保证本年度所有资产相关的操作都完成，包括资产购置、折旧、清理、报废。
一旦完成本年度的资产余额结转，资产的相关操作都不能在本年度实施。

2.3 审计调整-F-02

T-CODE: F-02
余额结转操作完成后，因审计的要求需要账务调整，但不反映在本年度内只需体现在下一年的年初余额，可在F-02凭证录入中操作。
因最大默认期间是12，录入凭证时必须修改期间

凭证保存后，余额将自动结转至下一年，无需再做一次余额结转