结账任务 - 年终结账

总览

在创建结账报表之前，您需要完成一些准备任务。

记住，本文档不包含所有可能的结账任务，并且此处所述内容并非适用所有情况。一些准备任务可选或取决于您的业务交易。例如，如果您没有任何外币交易，您无需执行外币重估。

为确保正确执行各结账任务，您需要进行正确的配置设置。

在期末执行的任务和这些任务的处理顺序取决于您使用的系统功能。本文档基于结账主控室视图中建议的顺序，并说明了年末结账的基本流程。此外，本文档假定您使用所有可用的应用范围。

前提

在财务流程中执行年末结账任务前，您需要在其他应用范围执行一些准备步骤。您需要完成日常业务和与之相关的所有任务，过账与结账相关的所有交易，在如下范围：

• 供应商关系管理 (SRM)

• 客户关系管理 (CRM)

• 财务会计 (FIN)

流程

您需要在不同的工作中心执行各结账任务。年末结账的整个流程包括在以下工作中心中执行的任务：

• 固定资产

• 采购评估

• 总账

• 应收账款

• 应付账款

• 付款管理

• 税务管理

• 成本和收入

• 应用和用户管理

结账的流程步骤如下：

1	2	3	4	5	6	7
准备任务	结账任务	关闭结账分录的会计期间	余额结转	关闭会计期间和会计年度	中央银行申报	单据

以下部分详细描述了各步骤。

1. 准备任务

   1.1 关闭业务过账的会计期间

   1.2 日记账分录的数据流校验

   1.3 结账相关任务

   1.4 增值税预先申报表和年度纳税申报表

   1.5 欧共体销售清单

   1.6 销售和使用税申报表（美国）

   1.7 代扣代缴税申报表（美国）

   1.8 应付账款余额确认

   1.9 应收账款余额确认

   1.10 所有分类账的对账/技术比较

   1.11 转移过账/更正分录

2. 结账任务

   2.1 预付费用

   2.2 递延收入

   2.3 周期性日记账凭证

   2.4 坏账储备金

   2.5 呆账备抵

   2.6 重分类（应收账款）

   2.7 重分类（应付账款）

   2.8 外币重估（应收账款）

   2.9 外币重估（应付账款）

   2.10 外币重估（现金）

   2.11 收货/收发票清算

   2.12 在建资产过账

   2.13 自动固定资产折旧

   2.14 各项目的间接费用吸收

   2.15 预提（以休假预提为例）

   2.16 项目销售的收入确认

   2.17 间接费用分摊

   2.18 从费用功能方法转换为费用性质方法

3. 关闭结账分录的会计期间

4. 余额结转

5. 关闭会计期间和会计年度

   5.1 关闭所有过账的会计期间

   5.2 关闭会计年度

6. 中央银行申报 – 德国

7. 单据

   7.1. 凭证日记账

   7.2. 财务报表