跟着团子学SAP PS：利用IM功能提升企业投资性项目转资效率

今天讲解一下投资管理另一主流的功能：投资计量。投资计量能够帮助财务在固定资产结转上减少部分繁琐的工作量，并提升转资的效率及准确性。

在正常未启用投资计量的情况下，项目上发生的成本往往是通过CO的内部订单或PS的项目进行收集，在这过程中财务会建立大量的AUC在建工程卡片作为最终固定资产结转前的过渡，所以这时需要财务手工维护内部订单或项目的结算规则为在建工程卡片，而后在达到可以认定为固定资产的时刻，财务又手工创建固定资产卡片，通过FI中的AA资产模块中完成最终在建工程往固定资产的结转。

而投资计量的好处是在内部订单或者项目下达的时候自动生成在建工程卡片，并且自动的更新内部订单或者WBS的结算对象为此在建工程卡片。

在这其中最核心的就是投资参数文件（Investment Profile），我们将需要转资的对象中分配对应的投资参数文件（内部订单因为不是层次的结构往往可以在配置中事先维护好默认值，而WBS结构中并不是所有WBS都需要转资，但同时也涉及多个转资WBS，所以不能事先维护在项目参数文件，可以通过一些字段再结合校验的功能让需要转资的WBS元素分配到对应的投资参数文件）

下面我们创建一个WBS在系统中做个更直观的展示，在项目下达前我们在顶层WBS中分配投资参数文件：

需要注意的一点是资产总是需要一个成本对象作为日后折旧费用发生的对象，在实际业务中固定资产的折旧对象往往是部门，而资产卡片中成本中心的来源在和投资管理集成的点是体现在WBS字段中的请求成本中心（Requesting Cost Center），在生成固定资产的卡片同时会将此字段的值更新进资产主数据：

下面将项目下达后回到WBS，可以看见WBS的系统状态多了AUC（asset under construction，也就是在建工程)，表明此WBS元素下有在建工程卡片：

在系统中手工针对此WBS记录50元成本后对项目进行第一次结算（处理类型选择“部分资本化”）：

结算后可以看到成本转移到对应的在建工程卡片中：

回到项目构造器可以看到首层WBS多了SETC的系统状态，代表WBS的结算规则已经维护：

进入到结算规则的界面中可以看到系统已经自动的生成了到在建工程的相关结算规则（结算类型为AUC）：

当然也可以通过下图中的路径直接查看对应WBS的在建工程卡片：

最后需要结转至固定资产时按照下图的路径直接在项目构造器中去生成固定资产卡片：

系统此时也会针对此WBS新增相关的固定资产的结算规则：

可以从上面的流程看到如果将项目或者内部订单与投资管理模块相结合可以大大优化整个转资的流程。当然在这其中涉及到资产会计的一些设定，除此之外额外的一点小配置就可以帮客户提升转资的效率及准确性还是具有一定意义的。