KYC （Know Your Customer) 详述篇（上）

KYC （Know Your Customer) 详述篇 上

​     在上篇KYC综述中，笔者摘要介绍了KYC的基本定义和相关概念。为了帮助读者深一步理解KYC的作用和所涉及的范围，作为KYC系列二，本篇主要介绍KYC的产生和发展历史，以及相关的最重要的分支。

KYC的主要历史变革

​     实际上，KYC的产生主要是因为合规和监管需要，其背后的核心驱动力是洗钱、逃税和资助恐怖主义。

​     有记录的信息显示，第一次的洗钱行为发生在大约4000年前的中国。当时的商人会隐藏其财产从而避免被权力机构所占有。用现代词汇来说，这也可以被认为是逃税。直到1950年代，有关KYC的法律才陆续正式出台。这么多年以来，洗钱的基本理念没有太多变化，但是洗钱的方法和机制可是变化万千呀。让我们还回顾一下历史上发生的重大的洗钱事件：

• 1920年代，阿尔·卡彭（英语：Al Capone）自助洗衣店洗钱

  ​     据说，"money laundering"这个词就是源于在美国的意大利黑手党。而阿尔·卡彭，又称"疤脸"就是当时的黑帮头目，他购买了一些自助洗衣店(英文: laundromats )来把其犯罪所得转化为合法收入。而洗钱这个词"laundering"就是诞生于此。

  ​     估计在阿尔·卡彭并不长的黑帮头目生涯中，每年会洗白约1亿美元，在当时是一笔巨款。 后来一个名为Internal Revenue Bureau’s Intelligence Unit (IU) 的财务调查机构导致了此人入狱11年，罪名是逃税。阿尔·卡彭只认了逃税100万美元的罪，这对于其洗钱的数量来说实在是微不足道的。

• 1930年代，Mayer Lanksy 赌场洗钱

  ​     有鉴于阿尔·卡彭的经历，之后的犯罪分子很快意识到需要求个前端业务来保护他们，也可以是其非法所得合法化。Mayer Lanksy就是用赌场且建立了遍布世界的赌博王国作为前端业务来保护其犯罪行为。

  ​     到了1940年代，Lanksy等人把巨款存入了瑞士银行，而瑞士银行会保护其账户和个人信息。后来，他发现了这种境外银行业务的好处，最后他自己在瑞士购买了一家银行，从而更方便的操作其资产转移。

• 1950年代，第一个现代KYC法规

  ​     在1950年的美国，Federal Deposit Insurance Act 法案通过以管制Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC) 。这个法案包括了一系列金融机构必须遵守的规定，这个法案奠定了KYC法律的基础。与此同时，已经联合起来的犯罪集团首脑变得越来越难以对付。他们通常把自己伪装成上流社会组织成员，并进行慈善捐款且行事低调。

  ​     1951年，参议调查委员会成立，主要目的是调查州际商业环境的有组织犯罪行为。调查结果显示犯罪集团头目在洗钱行为上变得越来越老道。虽然如此，当时的芝加哥犯罪头目Mickey Cohen在调查行动期间锒铛入狱，同样是因为偷税。

• 1960年代，反洗钱法规出现

  ​     为了持续打击有组织犯罪行为，AML（反洗钱)法案出台，主要针对有组织犯罪和逃税。从这时起，AML和KYC法案就紧紧的咬合在一起了。

• 1970年代，电汇辅助了犯罪，银行保密行为方案出台

  ​     通信技术的进步使得隐藏犯罪及其非法所得更加容易。因此监管者围绕着金融机构加强法律力量。在美国，美国国会通过了银行保密行为法令，该法令要求所有金融机构都必须保存任何形式的金融事务的正确记录。

未完，待续…